Команда
Контакти
Про нас

    Головна сторінка


Причини і історія виникнення та розвитку кредитних відносин





Скачати 51.46 Kb.
Дата конвертації26.07.2018
Розмір51.46 Kb.
Типкурсова робота

зміст

Вступ

Глава. 1 Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини.

1.1 Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини.

1.2 Причини виникнення кредиту

Глава. 2 Історія виникнення і розвитку кредитних відносин.

Їх еволюція.

2.1 Основні етапи розвитку кредиту

2.2 Сучасне пристрій структури кредитування

висновок

глосарій

Список використаних джерел

додаток А

додаток Б

додаток В

Вступ

Тема моєї курсової роботи: "Причини і історія виникнення та розвитку кредитних відносин. Їх еволюція ", я не стала описувати розвиток кредитних відносин на прикладах окремих держав, а дала загальні поняття етапах їх розвитку. Історія розвитку кредитних відносин була не настільки легкою та швидкою. У своєму історичному розвитку кредит пройшов кілька послідовних етапів, кожен з яких характеризувався радикальними перетвореннями як за ступенем його розповсюдження і виконуваних функцій, так і безпосереднім учасникам.

Вона почалася з міняв і лихварства і триває в сучасних банках. У першому розділі я дала визначення основним поняттям кредитних відносин і розкрила причини виникнення кредиту.

Кредит відноситься до числа найважливіших категорій економічної науки. Його вивченню присвячені твори класиків марксизму, численні роботи радянських і зарубіжних економістів. Однак ця тема актуальна, оскільки кредитні відносини в сучасних умовах досягли найбільшого розвитку. «В даний час мова вже йде не про постійне збільшення обсягів грошових капіталів, наданих у позичку, а й про розширення суб'єктів кредитних відносин, а також зростаючому різноманітті самих операцій».

Говорячи про цю тему, не можна не згадати ті проблеми, з якими стикається наша економіка на перехідному періоді до реального ринкового механізму функціонування, (банківська криза), що вимагає більш радикальних перетворень в грошово-кредитній сфері. В даний час назріла необхідність повною мірою використовувати економічні важелі, властиві кредитної сфері, розробити і реалізувати принципово нові підходи до управління грошовим обігом країни.

Всі ці факти говорять про те, що необхідно приділяти велику увагу проблемі кредиту, так як економічний стан країни в значній мірі залежить від стану кредитно-грошової системи. Тому необхідно враховувати досвід, накопичений розвиненими країнами в цій сфері. Необхідно проводити реформу всієї кредитної системи (і не тільки), спрямовану на створення кредитних установ на акціонерній основі, розвиток в нашій країні нових форм кредитів, таких як споживчий, комерційний, різні форми оренди, зокрема лізинг. Це прискорить розвиток економіки нашої країни, зробить її більш ефективною.

Мета моєї курсової - знайти причини виникнення кредиту, простежити історію виникнення кредитних відносин. А також дослідити сучасні умови і можливості для існування і розвитку кредиту.

Глава. 1 Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини. 1.1Понятіе кредиту. Грошово-кредитні відносини.

Кредит походить від латинського "kreditum" (позика, борг). У той же час "kreditum" перекладається як "вірую", "довіряю". У широкому сенсі слова: юридичної, економічної точок зору - кредит - це угода, договір між юридичними або фізичними особами про позику, або позикою. Кредит багато в чому є умовою і передумовою розвитку сучасної економіки і невід'ємним елементом економічного зростання. Його використовують як великі об'єднання і підприємства, так і малі торговельні, виробничі та інші підприємства. (Додаток А)

Винахід кредиту, слідом за грошима, є геніальним відкриттям людства. Завдяки йому зменшився час на задоволення особистих і господарських потреб громадян і підприємств. Громадяни, скориставшись кредитом, отримують можливість спрямувати отримані додаткові кошти на розширення своєї справи або прискорити процес отримання в своє розпорядження благ, якими, якби не було кредиту, вони могли володіти лише в майбутньому.

Один з партнерів (позикодавець, кредитор) надає іншому (ссудополучателю, позичальникові) грошові кошти (іноді майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. При кредиті з'являється договір позики, або позики (поняття позики і позики можна використовувати як синоніми). У сучасних умовах все позички оформляються у вигляді грошового кредиту, і кредитні відносини є частиною всіх грошових відносин. Головне, що відрізняє грошову позику від всіх інших форм грошових відносин, - це ще одне рух вартості. У кредиті знаходять вираз виробничі відносини, коли господарюючі суб'єкти, держава, організації або окремі громадяни передають один одному вартість на умовах повернення у тимчасове користування. Під кредитними відносинами маються на увазі всі грошові відносини, пов'язані з наданням та поверненням позик, організацією грошових розрахунків, емісією готівкових грошових знаків, кредитуванням інвестицій, використанням державного кредиту, вчиненням страхових операцій (частково) і т.д. Гроші виступають як засіб платежу всюди, де присутня кредит. Навіть коли позичальник отримує, наприклад, насіннєву позику, вона оформляється у формі грошового кредиту. Отже, кредит - особлива форма руху грошей. Це категорія ринкова. Ринок повинен обслуговуватися особливим фондом грошових коштів (назвемо його позичковим фондом суспільства), які можуть надаватися економічним суб'єктом на умовах повернення. Формою руху позичкового фонду і є кредит. Кредит обслуговує рух капіталу і постійний рух роззутих громадських фондів. Завдяки кредиту в господарстві, продуктивно використовуються кошти, що вивільняються в ході роботи підприємств, в процесі виконання державного бюджету, а також заощадження окремих громадян і ресурси банків. Як з'являються кошти, які можна використовувати в якості позикових ресурсів для задоволення потреб товаровиробників і держави? Вільні грошові кошти утворюються в процесі господарської діяльності підприємств. Отримавши виручку від реалізованої продукції, підприємство поступово, частинами витрачає її на придбання сировини, палива, матеріалів, частину отриманого прибутку воно теж використовує не відразу, а через деякий час після її надходження. В результаті утворюються тимчасово вільні грошові кошти на рахунках підприємств в банках. Тимчасове вивільнення коштів відбувається також і в результаті того, що вартість основних фондів переноситься на вироблені товари по частинах і повертається до підприємств в грошовій формі. Витрачаються ці кошти поступово, в зв'язку, з чим утворюються вільні грошові ресурси у вигляді невикористаних амортизаційних фондів. Заробітна плата робітникам і службовцям виплачується два рази на місяць, а надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше, що теж забезпечує на певні терміни вивільнення грошових коштів. Надходження коштів до бюджету і їх витрачання не завжди збігаються в часі, тому на якийсь період утворюються вільні залишки коштів.

При розгляді питання розміру плати за кредит, банки повинні враховувати наступні фактори:

- ставка рефінансування ЦБ РФ;

- середня процентна ставка залучення (ставка залучення міжбанківських кредитів або ставка, що сплачується банком по депозитах різного вигляду);

- структура кредитних ресурсів (чим вище частка залучених коштів, тим дорожче повинен бути кредит);

- попит на кредит з боку потенційних позичальників (чим менше попит, тим дешевше кредит);

- термін, на який проситься кредит, вид кредиту, а точніше ступінь його ризику для банку в залежності від забезпечення;

- стабільність грошового обігу в країні (чим вище темп інфляції, тим дорожче повинна бути плата за кредит, так як у банку підвищується ризик втратити свої ресурси через знецінення грошей).

Форми кредиту [1]

При кредитуванні використовуються різні форми кредиту. В сучасних умовах відомі наступні форми кредиту, ступінь розвиненості, яких різна.

1. Комерційний кредит - найраніша форма кредиту - надається покупцеві у товарній формі у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Мета комерційного кредиту - прискорення руху товарів. Як правило, даний кредит

оформляється векселем або відкриттям рахунку. Комерційне кредитування виникає в силу розбіжності термінів поставки товарів і грошових розрахунків за них. У процесі розрахунків

виникає дебіторсько-Крод-Торська заборгованість, в результаті якої покупці могли використовувати надійшли матеріальні цінності до їх оплати, або постачальники отримували гроші раніше (передоплата) відвантаження товарів або виконання робіт. Сторонами кредиту виступають підприємства.

2. Банківський кредит - на відміну від комерційного кредиту виникає між підприємством, організацією, населенням (позичальниками) з одного боку, і банком

(Кредитором) з іншого. Банківський кредит має строго цільовий і терміновий характер, спрямований на зниження витрат обігу через систему безготівкових розрахунків, перерозподіл капіталу і прискорення його концентрації в найбільш рентабельних

сферах економіки.

3. Державний кредит - це кредит, при якому держав про може виступати і в якість кредитора і в якості позичальника. Держава може видавати кредити іншим країнам, підприємствам і організаціям, регіонах. Держава, розміщуючи свої облігації і інші цінні папери серед підприємств, організацій та населення, виступає позичальником на суму емісії державних боргових зобов'язань.

Державні кредити бувають наступних видів:

• • внутрішні і зовнішні; • • короткострокові, середньострокові і довгострокові; • • виграшні, купання і процентні.

4. Споживчий кредит - виступає у вигляді позикових коштів, наданих державою, банками і підприємствами населенню. Це кредити працівникам

підприємства з продажу товарів з розстрочкою платежу, іпотечні кредити на покупку і будівництво житла, позички на покупку автомобілів і інші подібні споживчі цілі.

5. Міжбанківський кредит - кредит, сторонами угоди якого є банки; видається комерційним банкам Центральним Банком і один одному,

6. Міжгосподарський кредит - при даному кредиті суб'єктами кредитних відносин виступають різні підприємства і організації, що надають грошові кошти один одному на умовах повернення. Цей кредит виникає при тимчасових фінансових труднощах, для виконання спільних програм і проектів, при наданні

фінансової допомоги в інших аналогічних випадках

7. Міжнародний кредит - виникає у зовнішньоекономічному обороті держави і виступає в формах комерційного, державного та банківського кредитів. У всіх випадках однієї зі сторін кредитної угоди виступає іноземний суб'єкт - підприємство або держава.

З'ясування функцій кредиту має велике практичне значення, оскільки це дозволяє використовувати його найбільш ефективно. Кредит виконує такі три основні функції:

1. Розподільну - вона полягає в розподілі на поворотній основі грошових коштів. Вона проявляється при акумуляції коштів, а також при їх розміщенні. Саме ця функція проявляється в процесі тимчасового надання коштів підприємствам і організаціям для задоволення їх потреб у фінансових ресурсів годі.

2.Емісійну - вона полягає в створенні кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей. Вона проявляється в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто в оборот поряд з грошима в готівковій формі входять також гроші в безготівковій формі.

3. Контрольну - вона полягає у здійсненні контролю за ефективністю діяльності економічних суб'єктів. Дія цієї функції проявляється в тому, що в господарстві, що отримав кредит, здійснюється всебічний контроль рублем. Саме на базі кредитних відносин будується спостереження за діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюється кредитоспроможність і платоспроможність підприємств.

1.2 Причини виникнення кредиту

Кредитні відносини - суттєвий елемент товарно-грошових відносин взагалі. Окремі їх елементи в вигляді позики і відсотки мали місце в глибокій старовині в рабовласницькому суспільстві, що було пов'язано і з наявністю марнотратства. Однак їх формування з елементами, властивими сучасним кредитним відношенням, тобто наявністю позичкового капіталу, відноситься тільки до капіталістичного виробництва.

За панування натурального господарства навіть при рабовласницькому ладі, реальне виробництво завжди було представлено сукупністю окремих господарських одиниць. Це в тій чи іншій мірі обумовлювало необхідність економічних зв'язків між ними. Що також відноситься і до феодальним економічним відносинами, яким вона була властива реалізації зайвих продуктів господарських суб'єктів на ринку, що перевищувала власні потреби їх виробників або власників феодальних господарств.

Таким чином, в найбільш чисто вигляді натуральне господарство могло існувати лише у первісних народів. В даний час натуральний уклад частково ставився тільки у окремих племен з тих чи інших причин, відірваним від сучасної світової цивілізації.

У той же час вже в IVтисячелетіі до н.е. в давньосхідних рабовласницьких державах існували елементи купи-продажу матеріальних благ, а також боргове рабство. Це підтверджують археологічні дані і пізніші, що дійшли до сучасності, специфічні писемні джерела давньосхідних рабовласницьких держав, які свідчать про наявність у них елементів товарно-грошових відносин, включаючи позичкові та лихварські елементи.

Необхідність і можливість кредиту обумовлена ​​закономірностями кругообігу і зовнішньоторговельного обороту капіталу в процесі відтворення: на одних місцях вивільняються тимчасово вільні кошти, які виступають джерелом кредиту, на інших виникає потреба в кредиті, наприклад, для розширення виробництва. Таким чином кредит сприяє економічному зростанню: кредитор отримує плату за кредит, а позичальник збільшує свої виробничі фонди і оновлює їх, обсяг продукції, освоєння нових технологи.

Кредит так само є основним джерелом задоволення величезного попиту на грошові ресурси. Навіть при високому рівні рентабельності і самофінансування господарюючим економічним суб'єктам буває недостатньо власних коштів для поточної діяльності і здійснення інвестицій. Кредити потрібні (наприклад) коли:

· Підприємство знаходиться "в прориві", тому що зірвалася з тієї чи іншої причини реалізація продукції.

· Підвели постачальники чи покупці

· Виникли труднощі з виплатою заробітної плати співробітникам і т.д.

Але потреба в грошових ресурсах не зменшується, а навпаки, у багато разів зростає і стає особливо актуальною у зв'язку з глибоким технічним переозброєнням, що вимагає великих інвестицій. Таким чином, кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення виробництва на основі досягнень науково - технічного прогресу.

В умовах переходу України до ринку роль і значення кредитних відносин зростають. Розвиток ринкових відносин передбачає максимальне скорочення централізованого перерозподілу грошових ресурсів і перехід переважно до горизонтального їх руху на фінансовому ринку. Змінюється роль кредитних інститутів в управлінні народним господарством, підвищується роль кредиту в системі економічних відносин. За допомогою кредиту в ринковій економіки, перш за все, полегшується і стає реальним процес переливу капіталу з одних галузей в інші. При цьому кредит втрачає обмеженість індивідуального капіталу. Позичковий капітал перерозподіляється між галузями з урахуванням ринкової кон'юнктури в ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або є пріоритетними з точки зору загальнонаціональних інтересів Росії. Ця здатність кредиту носить громадських характер і активно використовується державою в регулюванні виробничих пропорцій.

Таким чином, перехід України до ринкової економіки, подолання кризи і відновлення економічного зростання, підвищення ефективності функціонування економіки, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин.

Кредитна система, на нашу думку, - історично сформований елемент економічної національної (глобальної) системи; вона може бути визначена як упорядкована сукупність кредитних інститутів, форм кредитних відносин і методів здійснення кредитної політики; має властивість управління борговими зобов'язаннями, заснованому на взаємодії її компонентів.

Можна виділити три види загальних принципів, з яких утворюються види кредитної системи.

Абстрактні системи утворюють принципи першого виду. Це загальні, абстрактні максими. Потрібно, щоб вони були настільки очевидними, щоб в них можна було поставити під сумнів. І дійсно, якби вони були недостовірними, то у нас не було б упевненості в правильності виведених з них наслідків. Ці системи усвідомлюються як упорядкована сукупність боргових відносин.

Вивчення абстрактних систем передбачає використання аксіоматичного методу.

Гіпотетичні системи. Принципами другого виду є припущення, що висуваються для пояснення речей, причини яких інакше не можна було б вказати. Ці принципи утворюють гіпотези. Такі системи усвідомлюються як економічна політика щодо сукупності боргових відносин (бажана сукупність).

Вивчення гіпотетичних систем передбачає використання міфогіпотез.

Генетичні системи. Ці системи усвідомлюються як генезис досвіду кредитної системи. Вони базуються на твердо встановлені факти, тобто принципах емпіричної науки.

Вивчення гіпотетичних систем передбачає використання генетичного методу.

Перші і другі системи в процесі історичного досвіду підтверджуються або спростовуються. Принципи третього виду відображають цей процес і є умовно істинними знаннями. Справжні знання утворюються лише на основі синтезу всіх трьох видів систем.

Сучасна "кредитна наука і практика" все більш відходить від аксіоматичного підходу. Вона все більше базується не на аксіомах кредитної теорії, а на гіпотетичних передумови щодо принципів побудови кредитної системи, які можна визначити як "міфогіпотези кредитної теорії".

Об'єктивна необхідність кредиту зумовлена особливостями кругообігу капіталу. [2] До них відносяться:

• постійне утворення грошових резервів і виникнення тимчасових додаткових потреб в них;

• різна тривалість обороту коштів у економічних суб'єктів;

• взаємозв'язок готівкового і безготівкового грошового обороту;

• відокремлення капіталу у економічних суб'єктів.

Виникнення кредиту обумовлено необхідністю:

• подолання протиріч між постійним утворенням грошових резервів, що осідають в процесі обороту підприємств, бюджету, населення, і повним використанням їх для потреб відтворення;

• забезпечення безперервного процесу кругообігу капіталу в умовах функціонування численних галузей і підприємств з різною тривалістю кругообігу коштів;

• організації функціонування засобів обігу і платежів, заснованих на кредитному характері емітованих грошових знаків і безготівкових коштів.

Наявність вільних грошових коштів і потреба в них у різних господарюючих суб'єктів не збігаються ні за сумами, ні за часом. Коли потреба в грошових коштах у економічного суб'єкта перевищує наявну у нього суму власних джерел, то вона може бути задоволена за рахунок позикових ресурсів. Таким чином, тимчасово вільні грошові кошти не залишаються невикористаними, а залучаються до господарського обороту. В результаті відбувається прискорення темпів відтворення за рахунок більш ефективного використання всіх грошових фондів.

Глава. 2 Історія виникнення і розвитку кредитних відносин. Їх еволюція.

2.1 Основні етапи розвитку кредитних відносин

У своєму історичному розвитку кредит пройшов кілька послідовних етапів, кожен з яких характеризувався радикальними перетвореннями як за ступенем його розповсюдження і виконуваних функцій, так і безпосереднім учасникам.

Первинне становлення. Основною ознакою цього етапу була повна відсутність на ринку позикових капіталів спеціалізованих посередників. Кредитні відносини встановлювалися безпосередньо між власником вільних грошових коштів і позичальником. Кредит виступав у формі виключно лихварського капіталу, характерними рисами якого були:

1. повна децентралізація відносин позики, що визначаються лише прямий домовленістю між кредитором і позичальником;

2. обмеженість поширення (кредит використовувався в основному в сфері обігу і частково на цілі невиробничого споживання, т. Е. Без подальшої капіталізації);

3. надвисока норма відсотка як плати за використання позикових коштів.

Позика грошей, тобто надання їх позики однієї особи іншій під певний відсоток широко практикувалися так званими міняйлами в Стародавній Греції і Стародавньому Римі. Останні займалися головним чином обміном грошей - золотих і срібних різного ґатунку. Ця послуга виявлялося особам, які потребують в грошах, що власне відносилося до купецтва. Однак в останні століття до нашої ери і на початку нової ери були розвинені кредитні відносини.

Завершення цього етапу було пов'язано зі становленням капіталістичного способу виробництва, яке визначило різке збільшення потреб в позикових фінансових ресурсах на цілі їх виробничого споживання (тобто з обов'язковою наступною капіталізацією). Індивідуальні капітали лихварів були об'єктивно не в змозі задовольнити вказаний попит, що і спонукало деяких з них використовувати в своїй діяльності кошти, на позикових засадах залучаються у інших власників (аналогічні функції почали виконувати і міняйли, інші традиційні учасники фінансових відносин, що спеціалізуються раніше виключно на обмін національних валют).

В середині століття в європейських країнах на базі меняльноїсправи стали виникати спеціальні міняльні контори, що також було спочатку пов'язано з необхідністю операцій з обміну грошей. Міняльні контори стали називатися банками. (По-італійськи банки - лава, на якій безпосередньо на вулиці перебували міняйли.) У банкірів поступово накопичувалися надлишкові грошові кошти, які вони стали більш широко використовувати в кредитних і торговельних угодах, видаючи гроші в позику на певний термін під проценти.

В цілому ж в історії кредитних відносин роль лихварського капіталу не однозначна. Вона здатна як до поділу середніх і дрібних феодалів, так і вивільненню селян - майбутніх міських найманих селян. У той же час значні позики правителям феодальних держав містили ліквідацію існуючих в них феодальної системи.

Були потрібні інші основи в економіці, щоб лихварський капітал з його високими ростовщическими відсотками поступився місцем позикового капіталу.

Структурний розвиток. Даний етап розвитку кредиту характеризувався появою на ринку позикових капіталів спеціалізованих посередників в особі кредитно-фінансових організацій. Перші банки, що виникли на базі великих лихварських і міняльних контор, взяли на себе найважливіші функції, що стали згодом традиційними для більшості кредитних інститутів:

1. акумулювання вільних фінансових ресурсів з їх подальшою капіталізацією і передачею позичальникам на платній основі;

2. обслуговування деяких видів платежів і розрахунків для юридичних та фізичних осіб (надалі - і для держави);

3. проведення ряду спеціальних фінансових операцій (наприклад, з обслуговування механізму вексельного обігу, операцій з нерухомістю).

Зростаючий рівень попиту на послуги спеціалізованих посередників і відповідно висока норма прибутку на ринку позикових капіталів визначила стрімкий розвиток банківської системи за рахунок переливу в неї капіталів з інших сфер діяльності (засновниками новостворених кредитних організацій були вже не лихварі або міняйли, а промислові і торгові капіталісти) . Відносини на ринку позикових капіталів почали купувати до деякої міри формалізований характер, встановлювалися типові процедури кредитування, середньо - регіональні і середньо - національні ставки позичкового відсотка, механізм відповідальності сторін і т.п. Однак в цілому діяльність кредитних організацій як і раніше носила децентралізований характер, що об'єктивно перешкоджало розвитку ринку позикових капіталів, а в умовах циклічного розвитку економіки часом провокувало загострення диспропорцій на інших фінансових ринках.

У XVII-XVIII століттях в країнах Західної Європи з розвитком промислового (мануфактурного) виробництва і реальним проявом в товарно-грошових відносинах не тільки торгового і лихварського капіталу, але і промислового капіталу, потрібні були зовсім інші процеси функціонування кредитних (позичкових) відносин, а також формування рівня позичкового відсотка. В економічній теорії позичковий капітал традиційно розглядався як сукупність грошових коштів, на поворотній основі надаються у тимчасове користування за плату у вигляді відсотка.

Найбільш повно специфіка позичкового капіталу проявляється в процесі його передачі від кредитора до позичальника і назад:

- позичковий капітал як капітал - це власність, власник який подає її позичальникові, причому на певний час;

- споживча вартість позикового капіталу визначається здатністю позичальника, ефективно його, використовуючи, отримати певний прибуток;

- форма відчуження позичкового капіталу - процедура передачі його від кредитора до позичальника завжди має розірваний у часі характер і механізм оплати;

- особливість руху позичкового капіталу - на відміну від промислового і торгового, а в процесі передачі від продавця до покупця перебувають в виключно грошовій формі.

На першому етапі розвитку кредитних відносин єдиним джерелом формування позичкового капіталу виступали тимчасово вільні грошові кошти, на добровільній основі передані кредитним організаціям для подальшої капіталізації.

На другому етапі розвитку кредитних відносин, у міру розвитку безготівкової форми розрахунків з прямою участю банків, новим джерелом формування позичкового капіталу стали кошти, тимчасово вивільняються в процесі кругообігу промислового і торгового капіталів. До них відносяться:

- амортизаційний фонд підприємства для поновлення розширення і відновлення основних фондів;

-частина оборотного капіталу в грошовій формі, що вивільняється в процесі реалізації продукції та здійснення матеріальних витрат;

- грошові кошти, що утворилися в результаті розриву між одержанням грошей від реалізації продукції і здійснення матеріальних витрат;

- прибуток, що йде на оновлення і розширення виробництва. (Додаток Б)

Сучасний стан. Основна ознака цього етапу - централізоване регулювання кредитних відносин в економіці з боку держави в особі центрального банку. Поява перших загальнонаціональних державних кредитних інститутів, наділених монопольними функціями з координації та нормативно-методичного забезпечення кредитно-грошових відносин, сприяло формуванню повноцінної системи безготівкового грошового обігу, а також істотного розширення переліку послуг та операцій комерційних банків, наприклад, з обслуговування фондового ринку. Надалі діяльність центральних банків розвивалася у напрямку, перш за все використання кредитних важелів в якості одного з найбільш ефективних регуляторів ринкової економіки, що вимагало певного посилення контролю з їх боку за роботою недержавних кредитних організацій. Нарешті, розвиток інформаційних технологій в економіці, формування глобальних банківських мереж, комп'ютерних комунікацій і баз даних дозволили вивести кредитні відносини на принципово новий якісний рівень в частині як техніки обслуговування клієнта, так і поширення їх на всі сфери фінансової діяльності, в тому числі - на міжнародних ринках.

2.2 Сучасне пристрій структури кредитування.

Метод кредитування по залишку втратив своє практичне значення в перехідний до ринкових умов господарювання період так як в ході першого етапу банківської реформи 80-х років був завершений об'єктивний процес переходу від кредитування численних, розрізнених об'єктів кредитування (як по залишку, так і за оборотом) до кредитування укріпленого об'єкта за єдиною уніфікованою схемою, причому тільки за оборотом. При цьому кредитування по обороту набуло форми кредитування за сукупністю запасів і витрат виробництва (в межах заздалегідь визначеної планової величини), на яку були переведені практично всі галузі господарства (з деякими особливостями для кожної). В сучасних умовах в такому порядку продовжують кредитуватися деякі державні промислові, транспортні, будівельні, сільськогосподарські, торговельні та постачальницько-збутові організації.

Відносно нових комерційних структур, тобто суб'єктів інших форм власності, при видачі позичок комерційні банки використовують інші методи кредитування, спираючись на наявний закордонний досвід.

Сучасні методи кредитування:

1. Сутність першого методу полягає в тому, що питання про надання позики вирішується щоразу в індивідуальному порядку. Позика видається на задоволення певної цільової потреби в коштах. Цей метод застосовується при наданні позичок на конкретні терміни, тобто термінових позик;

2. При другому методі позички надаються в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується ним у міру потреби шляхом оплати пропонованих до нього платіжних документів протягом певного періоду.

Така форма надання кредиту називається відкриттям кредитної лінії. Відкрита кредитна лінія приймає до оплати за рахунок кредиту будь-які розрахунково-грошові документи, передбачені кредитною угодою, що укладається між клієнтом і банком.

Розрізняють відновлювальну і непоновлювану кредитні лінії. У разі відкриття невідновлювальної кредитної лінії після видачі позички і її погашення відносини між банком і клієнтом закінчуються. При відновлюваної кредитної лінії (револьверної) кредит надається і погашається в межах встановленого ліміту заборгованості автоматично. Кредитна лінія може бути також цільовою (рамкової), якщо вона відкривається банком клієнту для оплати ряду поставок певних товарів в рамках одного контракту, що реалізується протягом року або іншого періоду.

Можна виділити наступні етапи кредитування;

1. розгляд заявки на отримання кредиту та інтерв'ю з майбутнім позичальником;

2. вивчення кредитоспроможності клієнта та оцінки ризику по позиці;

3. Підготовка висновку кредитної угоди;

4. супровід кредиту;

5. погашення кредиту.

Для отримання кредиту клієнт представляє і б <шк заявку, де містяться вихідні відомості про необхідної позичку: мета, розмір кредиту, вид і строки позики, забезпечення се повернення. До заявки має бути додано мінімальний набір документів:

1. заявка на отримання кредиту;

2. нотаріально завірені копії установчих документів;

3. свідоцтво про реєстрацію підприємства;

4. нотаріально завірені банківські картки із зразками підписів керівника, головного бухгалтера і печатки;

5. баланс на звітну дату, завірений в податковій інспекції;

6. Бізнес-План і / або ТЕО проекту;

7. копії контрактів, договорів;

8. гарантії повернення позики.

Представлені в банк документи вивчаються інспектором кредитного відділу. З позичальником проводиться інтерв'ю про майбутню операцію, джерелах погашення кредиту, забезпечення повернення позички, зв'язках клієнта з іншими контрагентами і банками. Бесіда має велике значення для вирішення питання про майбутню позичку, дозволяє з'ясувати багато важливих деталей кредитної заявки і скласти психологічний портрет позичальника, з'ясувати професійну підготовленість керівників підприємства, реалістичність його оцінок положення і перспектив розвитку фірми, Заявки, пов'язані з фінансуванням нових підприємств, які не мають фінансових звітів та іншої документації, вимагають вивчення бізнес-плану і техніко-економічного обґрунтування повернення

позички. Після первинного вивчення документів і проведеної бесіди кредитний інспектор повинен прийняти рішення: чи продовжувати роботу з даним клієнтом, або відповісти йому відмовою. Якщо пропозиції клієнтів розходяться з якимись аспектами кредитної політики банку, заявку слід відхилити. При цьому необхідно аргументовано пояснити клієнту причини, за якими кредит не може бути наданий.

Як правило, банки декларують вартість споживчих кредитів на покупку товарів в розмірі 17 - 33% річних в рублях і 12 - 21% у валюті. Так, в кредитних договорах банку «Російський стандарт» передбачається ставка в 49% річних. Рублевий кредиті «Першому ОВК» обійдеться сьогодні в 39% річних, а в Дельта-банку - в 27%. Від терміну розгляду кредитної заявки залежать н терміни надання кредитів: «швидкі» гроші будуть «короткими». У банках, де кредитні заявки розглядаються не за кілька хви лин, а допустимо, два-три дні, кредити значно дешевше. Це МБРР {цільові споживчі кредити), «Третій Рим», Міжнародний промисловий банк (кредити на покупку автомобілів), Инвестсбербанк, Російський національний комерційний банк і ряд регіональних банків. Крім плати за користування кредитом, нараховується додаткова плата за ведення позикового рахунку. Наприклад, у банку «Російський стандарт» така плата 1,9% в місяць при вартості рублевого кредиту 29% річних. У «Першому ОВК» за ведення рахунку щомісяця стягується лише 10 руб., Але

зате тут існують інші «сверхпроцентние» збори з клієнта: плата за відкриття банківського рахунку та видачу кредитної картки (150 руб.), плата за відкриття позичкового рахунку (3% від суми кредиту) і комісія за переказ виплачуваних грошей на рахунок магазину (3% від суми оплати, тобто того ж кредиту). Крім того, в «Першому ОВК» стягнуті по кредиту відсотки залежать від його розміру - кредит розміром до 100 тис. Руб. видається під ті ж 29% річних, а від 100 до 200 тис. - вже під 33%.

В даний час більш привабливі для клієнтів умови, ніж у конкурентів, пропонує «Дельта-Банк». Через магазини ІКЕА оформляється кредит за 15 - 30 хвилин за ставкою 27% річних і ніяких додаткових платежів не стягується. Клієнт отримує не разовий кредит, а повноцінну кредитну карту VISA Electron Instant з необмеженим терміном дії. Розвиток електронного обслуговування клієнтів дозволяє розширити можливості покупки товарів в кредит без відвідування банку. Замовлення оформляється у формі анкети через Інтернет або по телефону. Після розгляду заявки рішення із зазначенням конкретних параметрів кредитування банку (обсяг, термін, ставка) повідомляється представнику магазину, який доводить його клієнту. Після доставки товару співробітник магазина передає ксерокопії паспорта та інших документів в банк і отримує остаточне рішення про надання кредиту. Клієнт залишає продавцю 15% від вартості товару та забирає його. Після чого він отримує від банку поштою графік майбутніх виплат по кредиту. Паралельно експрес-кредитування починає розвиватися ще один напрям роздрібних банківських послуг - кредитні карти. Зручність такої карти в тому, що вона дозволяє користуватися кредитом в будь-який зручний час і в будь-якому зручному місці, не звертаючись спеціально в банк. Кредитні карти таких міжнародних систем, як VISA або MasterCard, приймаються в мільйонах торгових точок по всьому світу. На відміну від уже звичної для росіян дебетної карти, при отриманні кредитної в банку грошей на картковий рахунок вносити не треба. Досить лише пройти невеликий тест на платоспроможність. На цій основі буде встановлений індивідуальний кредитний ліміт на певний термін на суму, як правило, до $ 5000 на рік, і видана картка. Відсотки будуть нараховуватися тільки за фактичний час і суму користування кредитом. В середньому їх розмір становить 14 - 30% в рублях і 12 - 22% у валюті плюс плат їжаки з обслуговування карти. Щомісяця клієнту направляються виписки по рахунку, за якими відстежується стан заборгованості. Також щомісяця клієнтові необхідно гасить частину заборгованості - 15 - 25%, Після внесення цієї суми банк, впевнившись в добропорядності клієнта, відновлює кредитний ліміт, т. Е. По суті, видається новий без відвідування банку.

Іпотечне кредитування

Сучасна державна житлова політика орієнтована на вирішення житлових проблем основної частини працюючого населення, що займає середніми доходами, накопиченнями і мають житло у власності внаслідок безоплатної приватизації.Основним способом вирішення житлової проблеми для цієї частини населення є довгострокове іпотечне житлове кредитування. Слово «іпотека» грецького походження, вперше було вжито в законодавстві Солона (VII ст. До н.е.), де означало стовп, вкопані в землю боржника. У Росії ідея іпотеки налічує більш ніж сто років.

Найбільшого поширення ідеї іпотеки отримали після реформи 1861 р, коли звільнені селяни були наділені землею, яку вони закладали під кредит на закупівлю насіння і інструментів. Іпотекою називався дерев'яний кілок, який забивався в землю для позначення меж ділянки, який приймався в забезпечення позики. У деяких країнах держава стимулює бажання своїх громадян придбати житло в кредит.

Згідно з Цивільним кодексом РФ під іпотекою розуміється заставу земельних ділянок, підприємств, будівель, споруд та іншого нерухомого майна. Іпотека - один із способів забезпечення зобов'язань, вид застави, де предметом

виступає нерухоме майно. Іпотечний кредит - це кредит, зобов'язання, щодо повернення якого забезпечені заставою нерухомого майна (іпотекою). Застава нерухомості виникає на підставі договору в силу Федерального закону «Про іпотеку (заставі нерухомості)», відповідно до якого одна сторона - заставодержатель, який є кредитором за зобов'язанням, забезпеченим іпотекою, має право отримати задоволення своїх грошових вимог до боржника за цим зобов'язанням з вартості закладеного нерухомого майна іншого боку - заставодавця переважно перед іншими кредиторами заставодавця, за винятками, встановленими федеральним законом.

висновок

У 80-х роках в кредитній системі розвинутих країн відбулися зміни, до числа яких можна віднести швидкий розвиток фінансових ринків, на яких мобілізація коштів відбувається за допомогою випуску цінних паперів. Посилення використання цінних паперів як способу акумулювання грошових коштів отримало назву «сек'юритизації». В рамках сек'юритизації відбувається перетворення частини банківських вимог в цінні папери. Отримуючи державну гарантію, ці облігації набувають високу надійність і легко стають об'єктом купівлі інвесторами, що покращує в цілому умови фінансування економіки.

Потрібно сказати, що зараз особливе місце займає комерційний кредит, лізинг, облігаційні позики, при яких кредитодавця виступає не одне, а кілька осіб. Пріоритетним методом фінансування економіки став випуск цінних паперів. Великі банки практикують видачу персональних кредитів, які відрізняються тим, що вони не прив'язані до торговій угоді, та й сама система кредитування населення є досить гнучкою. Важливою особливістю сучасного періоду є зростаюча інтернаціоналізація кредитних систем розвинених країн.

Небезпека повномасштабного колапсу фінансового сектора Росії сьогодні вже проігнорована. На жаль, зараз, коли немає основи фінансової стабілізації, для виходу з депресії уряд не може собі дозволити скористатися тими стандартними макроекономічними важелями, результати яких зводяться головним чином до збільшення пропозиції грошей. Ще в меншій мірі здатні допомогти наполегливі заклики до банкірів приділити, нарешті, увагу потребам вітчизняної економіки. Тому надії на відродження кредитного ринку зв'язуються, перш за все, з заходами, покликаними знизити «фоновий» ризик на мікрорівні - законодавчими та інституційними змінами середовища функціонування як реального, так і фінансового секторів економіки. Серед цих заходів - прийняття нових законів про банкрутство виробничих підприємств і фінансових установ, страхування депозитів, відповідальності керівників кредитних установ; надання надійних державних гарантій інвесторам (як іноземним, так і вітчизняним), які фінансують найбільш значущі з економічною точки зору проекти.

Перехідна схема кредитувань підприємств і організацій відображає суперечності перехідного періоду, тим не менше, зберігає одну важливу якість - вона побудована на принципі уніфікованої схеми кредитування. Як відомо, довгі роки радянська практика сповідувала необхідність значної диференціації системи кредитування залежно від галузевої ознаки. Державним банком були розроблені інструкції окремо по кредитуванню промислових підприємств, колгоспів, радгоспів, торговельних і постачальницько-збутових організацій. Кожна з цих систем кредитування містила істотні відмінності один від одного.

В ході банківської реформи стався перегин системи кредитування. Всі підприємства стали кредитуватися по однакової схемою. Таким чином, всі підприємства були поставлені в однакові умови. Тим самим виробляє як би природний відбір неконкурентоспроможних підприємств. В умовах ринкової економіки виживає найсильніший, що сьогодні ми і можемо спостерігати.

глосарій

№ п / п

нове поняття

зміст

1 банк Кредитна організація, що має виключне право здійснювати в сукупності, наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб, розміщенні зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості, відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб
2 Банківський кредит На відміну від комерційного кредиту виникає між підприємством, організацією, населенням (позичальниками) з одного боку, і банком (кредитором) з іншого. Банківський кредит має строго цільовий і терміновий характер, спрямований на зниження витрат обігу через систему безготівкових розрахунків, перерозподіл капіталу і прискорення його концентрації в найбільш рентабельних сферах економіки.
3 вексельний кредит Особливий вид банківського кредитування, пов'язаний з урахуванням векселів, тобто справлянням облікового відсотка
4 державний кредит Кредит, при якому держав про може виступати і в якість кредитора і в якості позичальника. Держава може видавати кредити іншим країнам, підприємствам і організаціям, регіонах. Держава, розміщуючи свої облігації і інші цінні папери серед підприємств, організацій та населення, виступає позичальником на суму емісії державних боргових зобов'язань.
5 позичальники На ринку позичкового капіталу - фізичні та юридичні особи, а також держави, які відчувають брак фінансових ресурсів
6 застава Майно або інші цінності, що є забезпеченням одержуваного кредиту (позики)
7

Іпотечне кредитування

Сучасна державна житлова політика орієнтована на вирішення житлових проблем основної частини працюючого населення, що займає середніми доходами, накопиченнями і мають житло у власності внаслідок безоплатної приватизації. Основним способом вирішення житлової проблеми для цієї частини населення є довгострокове іпотечне житлове кредитування.
8 комерційний кредит Найбільш рання форма кредиту - надається покупцеві у товарній формі у вигляді відстрочки платежу за продані товари. Мета комерційного кредиту - прискорення руху товарів. Як правило, даний кредит оформляється векселем або відкриттям рахунку. Комерційне кредитування виникає в силу розбіжності термінів поставки товарів і грошових розрахунків за них. У процесі розрахунків виникає дебіторсько-Крод-Торська заборгованість, в результаті якої покупці могли використовувати надійшли матеріальні цінності до їх оплати, або постачальники отримували гроші раніше (передоплата) відвантаження товарів або виконання робіт. Сторонами кредиту виступають підприємства.
9 кредит Походить від латинського "kreditum" (позика, борг). У той же час "kreditum" перекладається як "вірую", "довіряю". У широкому сенсі слова: юридичної, економічної точок зору - кредит - це угода, договір між юридичними або фізичними особами про позику, або позикою.
10 Кредитна лінія Позики надаються в межах заздалегідь встановленого банком для позичальника ліміту кредитування, який використовується ним у міру потреби шляхом оплати пропонованих до нього платіжних документів протягом певного періоду.
11 Кредитна політика стратегія і тактика банку в області кредитних операцій. Не існує єдиної кредитної політики для всіх банків. Кожен банк формує свою власну кредитну політику, враховуючи економічні, політичні, організаційні та інші фактори, що впливають на його діяльність.
12 Кредитні операції це відносини між кредитором і дебітором (позичальником) із приводу надання (одержання) у тимчасове користування коштів, їхнього повернення і оплати.
13 Кредитний договір Основний документ, що закріплює ставлення між кредитором і позичальником, їх зв'язок один з одним як відносинами двох суб'єктів відтворенням. Відноситься до типу господарських договорів.
14 міжбанківський кредит кредит, сторонами угоди якого є банки; видається комерційним банкам Центральним Банком і один одному.
15 Міжнародний кредит Виникає у зовнішньоекономічному обороті держави і виступає в формах комерційного, державного та банківського кредитів. У всіх випадках однієї зі сторін кредитної угоди виступає іноземний суб'єкт - підприємство або держава.
16 міняльні контори У давнину та середні віки закладу, обмінюватися монети і торгували ними
17 об'єкти кредитування Матеріальні цінності і витрати, пов'язані з їх виробництвом
18 Споживчий кредит

Виступає у вигляді позикових коштів, наданих державою, банками і підприємствами населенню. Це кредити працівникам

підприємства з продажу товарів з розстрочкою платежу, іпотечні кредити на покупку і будівництво житла, позички на покупку автомобілів і інші подібні споживчі цілі.

19 лихварство Надання грошових позик під високий відсоток
20 позичковий капітал Сукупність грошових коштів, на поворотній основі переданих по тимчасове користування за плату у вигляді відсотка
21 позичковий фонд це сукупність грошових коштів, використаних (а не використовуваних!) для задоволення потреб господарства і населення в фінансових ресурсах на умовах повернення.
22 суб'єкти кредитування Юридичні або фізичні особи, а також і уряд країни (позичальники), які використовують кредит для фінансування конкретних об'єктів

Список використаних джерел

1. Про внесення зміни до статті 69 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)" [Текст]: Федеральний закон від 23 грудня 2003 № 180-ФЗ // Собр.законодательства Рос. Федераціі.- 2003.- №52 (1 ч.). Ст. 5032.

2. Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій [Текст]: Федер. закон від 25 лютого 1999 № 40-ФЗ (ред. Від 01.12.2007) // Собр. законодавства Ріс. Федерації. - 1999. - № 9. - Ст. Одна тисяча дев'яносто сім.

3. Бєлоглазова, Г.Н. Банківська справа: організація діяльності комерційного банку [Текст]: підручник / Г.М. Бєлоглазова, Л. П. Кроливецкая. - М.: Вища освіта, 2008.

4. Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М. Академічний Проект; Альма Матер, 2005. - 432 с. - ( «Gaudeamus»}, ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер).

5.Кузнєцова, В.В. Банківська справа. Практикум [Текст]: навч. Посібник / В.В. Кузнєцова, О.І Ларіна. - М .: КноРус, 2007.

6. Леонтьєв В.Є., Радковская Н.П. Фінанси, гроші, кредит і банки: Навчальний посібник. - СПб .: Знання, ІВЕСЕП, 2003. - 384с.

7. ЛаврушінаО.І. Гроші, кредит, банки: Підручник / За ред. О.І. Лаврушіна.- Д34 2-е изд., Перераб. і доп.- М .: Фінанси і статистика, 2000.- 464 с .: іл.

8. Радянський енциклопедичний словник. Гл. ред. С.М. Ковальов. - М .: << Радянська Енциклопедія >>, 1979. - 1600 с. з іл.

9. Тарасова, Г.М. Банківська справа [Текст]: конспект лекцій / Г.М. Тарасова. - Ростов-н / Д: Фенікс, 2007.

10. Челноков, В.А. Банки і банківські операції: Буквар кредитування, технологія банківських позичок, Навколобанківськими ринковий простір [Текст] / В.А.Челноков. - М .: Вища школа, 2004.

додатки

додаток А

Таблиця 1. Структура кредиту [3]

додаток Б

Таблиця 2. Класифікація форм позикового відсотка [4]

Депозитний відсоток

вексельний відсоток

Облікові відсотки банку

Відсоток по позиках

Відсоток за міжбанківськими кредитами

Відсоток по короткострокових позичках

Відсоток по середньострокових позиках

Відсоток по довгострокових позиках

Відсоток по кредитах в оборотні кошти

Відсоток по інвестиціям в основні фонди

Відсоток по інвестиціях у цінні папери

Обліковий відсоток Центрального Банку

Банківський відсоток

Відсоток за операціями ломбарду

За видами операцій кредитної установи
По термінах кредитування
За видами інвестицій із залученням кредиту банку
За видами кредитних установ

[1] Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М. Академічний Проект; Альма Матер, 2005. - 129 с. - ( «Gaudeamus»}, ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер)

[2] Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М. Академічний Проект; Альма Матер, 2005. - 125 с. - ( «Gaudeamus»}, ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер)

[3] Глушкова Н.Б. Г55 Банківська справа: Навчальний посібник. - М. Академічний Проект; Альма Матер, 2005. - 126 с. - ( «Gaudeamus»}, ISBN 5-8291-0514-4 (Академічний Проект) ISBN 5-902766-08-7 (Альма Матер)

[4] Леонтьєв В.Є., Радковская Н.П. Фінанси, гроші, кредит і банки: Навчальний посібник СПб .: Знання, ІВЕСЕП, 2003.- 321с.


  • Глава. 1 Поняття кредиту. Грошово-кредитні відносини. 1.1Понятіе кредиту. Грошово-кредитні відносини.
  • Форми кредиту [1]
  • 3. Державний кредит
  • 4. Споживчий кредит
  • 5. Міжбанківський кредит
  • 1.2 Причини виникнення кредиту
  • Обєктивна необхідність кредиту
  • Глава. 2 Історія виникнення і розвитку кредитних відносин. Їх еволюція.
  • 2.2 Сучасне пристрій структури кредитування.
  • Сучасні методи кредитування
  • Список використаних джерел