Команда
Контакти
Про нас

    Головна сторінка


Історія розвитку страхування





Дата конвертації16.12.2017
Розмір37.9 Kb.
Типреферат

реферат

ІСТОРІЯ РОЗВИТКУ СТРАХУВАННЯ

Початкові форми страхування виникли в далекій давнині. Ще в рабовласницькому суспільстві були добровільні угоди, в яких можна розрізнити риси сучасного договору страхування, Найдавніші правила страхування, що дійшли до нас, викладені в одній з книг Талмуда. Якщо у одного з погоничів ослів гинуло тварина, Талмуд наказував іншим погоничам виділити йому замість іншого осла, але тільки не гроші. Уже в ті часи було закладено важливий принцип страхування - страховий захист не повинна служити збагаченню.

Задовго до нашої ери були спроби встановлення нормативів розподілу ризику законодавчо. До нас дійшли видані царем Вавилонії Хаммурапі (XVIII ст. До н.е.) закони, що відобразили характерні риси страхування часів рабовласницького суспільства, в яких передбачалося укладення угоди між погоничами і купцями про спільне несення збитків, які могли статися у дорозі від нападу розбійників, відмінка верблюдів, крадіжці і т.п. Таким чином, в основі зароджуються, первинних форм страхування була закладена колективна взаємодопомога, яка забезпечувалася взаємними зобов'язаннями.

Найбільш повно взаємне страхування було розвинене в Стародавньому Римі. Воно застосовувалося різними організаціями (корпораціями, колегіями), що поєднували своїх членів на основі професійних, матеріальних і особистих інтересів (підтримка в разі втрати працездатності, забезпечення гідного поховання померлого і т.д.).

Зародкові форми страхування можна знайти вже в стародавньому Римі в різних колегіях, що існували в епоху імперії у великому числі і для різноманітних цілей. Про один з видів цих колегій - саме collegiatenuiorum ми маємо більш докладні відомості. Ці колегії крім релігійних і товариських цілей переслідували ще й цілі допомоги, будучи свого роду похоронними класами.

Особливу групу становили в стародавньому Римі військові колегії: крім забезпечення пристойного поховання, вони переслідували і інші цілі. З відомостей про одну з таких колегій, що дійшли до нас, видно, що вступний внесок дорівнював 750 динарів (1 дин. = 4 сестерціїв). Такий відносно високий внесок, по-видимому, сплачувався поступово щомісячними відрахуваннями. За це колегія приймала на себе наступні обов'язки: видавала 500 динаріїв при підвищенні по службі в тому ж легіоні 500 дин. D разі переведення в інший легіон, для покриття витрат по переїзду морем піхотинцеві додавалося 200 і кавалеристу, 500 дин. після закінчення терміну служби, в разі дисциплінарного звільнення тільки половина цієї суми; 500 дин. в разі смерті спадкоємця або іншому правомочному особі, яка брала на себе турботу про поховання. Як бачимо, тут вже є в зародковій формі багато початку особистого страхування.

Середньовічне страхування, яке можна позначити як гільдійскоцеховой етап становлення страхової справи, характерно більш тісними, універсальними взаємовідносинами членів об'єднань. Гільдії (від нім. Gilde - корпорація, цех) виникли в Західній Європі в період раннього феодалізму (X-XIIвв.) Найбільш поширеним видом гільдії був союз купців, зберігали, проте, кожен комерційну самостійність. Купці об'єднувалися в гільдії для солідарної захисту і підтримки в дорозі і на ринку, для усунення конкурентів, проведення цінової політики.

Торгові гільдії, що виникли спочатку в цілях захисту в дорозі, пізніше набули сталого характеру. Гільдія була не тільки торговою компанією, але і братством, що ставив різноманітні завдання - релігійні, військові і товариські. Ця організація зобов'язувала своїх членів допомагати один одному, взаємно підтримувати в разі хвороби, смерті.

Середньовічні цехи також були не тільки економічними союзами, а й релігійними і соціальними. Цех допомагав членам в нещасних випадках, дбав про них у разі хвороби або нездатності до праці внаслідок старості. Всі члени йшли за труною свого померлого товариша. Цех мав підтримувати залишилася сім'ю, а при нагоді і виховувати сиріт. Цікаво, що і тут першою турботою було забезпечення пристойного поховання, і тільки пізніше з'явилася турбота про підтримку решти. Потрібні для цього кошти збиралися шляхом розкладки. Найважливішим кроком на шляху утворення самостійної галузі страхування стало те, що турбота про забезпечення сиріт була відокремлена від інших завдань і покладено на стояли в зв'язку з цехами вдовині та сирітські каси, установи, доступні також і для сторонніх осіб.

Для розвитку страхування в новітньому сенсі слова має істотне значення той період, коли страхові операції отримали комерційний характер, коли підприємець-страховик, протистоячи безлічі страхувальників, став вести справу для отримання прибутку. Цей процес насамперед відбувся в морському страхуванні в XIV ст. в Італії, якій належала тоді гегемонія в торгівлі по берегах Середземного моря. Морське страхування розвинулося з морського позики. Це особливий вид угоди, котрий звільняв купця (корабельника) повністю або частково від великого ризику, що падало на нього.

Відносини маклерів з транспортерами концентрувалися на біржі, куди стікалися всі відомості про небезпеки окремих морських шляхів, про придатність кораблів, про якостях екіпажу.

У тій же Італії, що стала батьківщиною морського страхування, виникла в XIV ст. угода, яка нагадувала із зовнішнього боку, страхування життя, але по суті від нього відмінна. Мається на увазі страхове парі. Два обличчя билися об заклад з приводу якої-небудь події, що лежить поза сферою їх інтересів. Такою подією могло бути народження хлопчика або дівчинки в відомій родині, смерть певної особи в домовлений термін. Особливо часто об'єктом такого парі була життя осіб високого становища, наприклад, кардинала, тата, короля і т.д. Це явище було так широко поширене, що уряди різних держав знайшли за потрібне заборонити законом цей вид парі.

З ряду заборонних заходів можна назвати англійська закон 1774г., Відомий під ім'ям GamblingAct, забороняв висновок страхування на життя особи або з приводу іншого події, в якому вигодонабувач не мав ніякого інтересу.

Італія стала колискою і іншого інституту, цікавого для нас тим, що в ньому зародилося і розвинулося поняття капіталізації відсотка, що становить фундамент нового страхування. Маємо на увазі установи, відомі під ім'ям montes, щось на кшталт наших позичкових кас; зокрема, montespietatis представляли церковні позичкові банки. Основна думка цих установ, підтримуваних церквою, була гуманна. Вони були створені для того, щоб полегшити тим і іншим особам, котрі потребують грошей, отримання позики, а з іншого боку, звільнити їх від неминучих втрат, що випливають з некредитоспроможності окремого боржника. Ті, хто отримав позику сплачували її невеликими щомісячними внесками, куди входила і частка на покриття витрат по управлінню. Думали, що потрібні для цих установ капітали прітекут в достатку від багатих, християнськи налаштованих людей. Ця надія виявилася оманливою; для залучення грошей довелося вдатися до видачі відсотків по вкладеним капіталам.

Подальшим кроком на шляху здійснення ідей капіталізації з'явилися державні позики, відомі під ім'ям тонтин. Сутність тонтин позики полягала в тому, що відоме обличчя передавало державі, міській громаді капітальну суму і отримувало право на довічну ренту. Учасники позики поділялися на класи; щорічно однакова сума розподілялася державою між членами даного класу, так що рента кожного зростала з вимиранням групи. При організації тонтин почали брати до уваги вік вступаючи в тонтин.

Капіталістичне господарство потребує масі найманої праці. З ростом капіталізму ми спостерігаємо і зростання різних груп населення. Єдиним джерелом засобів існування є для них заробітна плата або винагорода. Масова незабезпеченість - це характерна особливість капіталістичного господарства, повинна була посилити потреба в страхуванні на випадок смерті, на випадок хвороби, інвалідності і, нарешті, в страхуванні від нещасних випадків.

Розвиток обміну, супутнє капіталістичного господарства, викликало і посилювало з свого боку потреба в страхуванні. Широка циркуляція благ по різноманітним шляхами сполучення була б немислима без транспортного і морського страхування. Могутнє розвиток кредиту також зробило свою частку впливу в історії розвитку страхування. Без останнього неможливий був би кредит під забудовані ділянки, під рухомі речі і т.д. капіталістичне господарство нового часу, викликаючи і посилюючи різноманітними шляхами потреба в страхуванні, справила значний вплив і на його організацію.

У давні часи, в середні століття існувала, як ми бачили, ідея розподілу втрат, що падають на одну особу, на цілу групу; але тоді не існувало спеціально створеної для цього організації. У новий час з'являються окремі підприємства, що займаються страхуванням, як своїм промислом. Відповідно духу капіталізму і в цьому новому промислі домінують посіла акціонерна форма підприємств.

З другої половини XIX ст. можна почати третій період в загальній історії страхування. Він характеризується, перш за все, тим, що держава виступає на арену страхової діяльності, спочатку у вигляді одного з конкурентів приватних страховиків. Бачачи величезне економічне і соціальне значення страхування, новітнє держава хоче використовувати вигоди страхування в своїх інтересах. Для нього особливо важливим є накопичення капіталів, що надходять на порівняно тривалий час в розпорядження страховика. Страхові капітали створили нове джерело для приміщення державних фондів, настільки важливий при сучасному колосальному розвитку державного кредиту.

Дістала потужний розвиток кооперативне страхування. Кооперація, яка зробила великі завоювання в області торгівлі, кредиту, сільського господарства і промисловості, взялася останнім часом за кооперування страхової справи.

Страхування охоплює цілий ряд господарських явищ. Будучи сама по собі потужним економічним інститутом сучасного народного господарства, страхування стикається найтіснішим чином з різними сторонами народно та приватно-господарської діяльності. На цьому грунті виникає особлива галузь прикладної економії, яку ми називаємо економією страхування. Поруч з нею потрібно ще поставити страхову статистику; остання частково займається зборами і угрупованням цифрових даних, що характеризують стан страхової справи в країні і за кордоном, а почасти з'ясуванням тих засад і принципів, на яких повинна вестися статистика в окремих страхових товариствах, що оперують масовими явищами. Нарешті, страхова статистика, крім зазначених чисто практичних цілей, переслідує і наукові завдання - коли встановлює статистичну закономірність тих і інших масових явищ для визначення ступеня їх ризику і разом для встановлення наукових основ тарифікації премій.

Першим документальним свідченням страхування на Русі є пам'ятник давньоруського права - «Руська правда», в якій викладаються відомості про законодавство X-XIвв.

Основи державного страхування на Русі були закладені Стоглавий собором ( «Стоглав») в 1551г. Це був собор представників вищих церковних ієрархів за участю царя Івана Грозного і Боярської Думи. Главою 72 «Стоглава» «Про спокуту полонених» обмовлялися форми викупу, вказувався джерело грошових коштів - царська скарбниця. Уражені кошти поверталися в скарбницю через щорічну розкладку витрат на все населення рівномірно.

До кінця XVIII ст. в Росії не було своєї вітчизняної страхової організації. Страхові послуги надавали іноземні компанії. Платежі вносилися золотом і йшли за кордон, що несприятливо відбивалося на фінансовий стан країни. У зв'язку з цим в 1786р. в Росії була встановлена ​​державна страхова монополія, яка носила явно виражений фіскальний характер. Функції державної страхової організації стала виконувати страхова експедиція при Державному позиковому банку (1786-1822гг.) Страхуванню підлягали «кам'яні будинки і фабрики» в межах 75 відсотків їх оцінки. Страхові внески становили 1,5% страхової суми в рік. У 1822р. Госстраховая експедиція була закрита.

Кількома роками раніше Катерина II, опікувалася розвитку російської морської торгівлі, видала в 1781р.«Статут купецького водоходства», що містив у собі встановлення про морське страхування.

Для страхування товарів російське уряд відкрив в 1797г. Страхову Контору при Асигнаційного банку, яка також виявилася нежиттєздатною і була скасована в 1805р. Спроби створити взаємне страхування під контролем держави відображені в «статутах столиць Санкт-Петербурга і Москви» (1798 і 1799гг.) Згідно з цими документами страхування в столицях передавалося у відання ассекуранц-контор при камеральном департаменті, які приймали на страхування нерухоме майно. Однак це нововведення не набуло подальшого розвитку, і перший етап історії російського страхування закінчився крахом принципу державної страхової монополії та ідей державного страхування.

Другий етап становлення страхування в Росії зазвичай пов'язують з початком формування національного страхового ринку, появою приватних акціонерних компаній.

У 1827 році було організовано «Перше російське від вогню страхове товариство» (1827-1917гг.), Яке отримало виключне право на страхування будівель від вогню в Москві, Петербурзі, Одесі та прибалтійських губерніях. Це було приватне акціонерне товариство.

Успішна діяльність цього товариства сприяла появі інших страхових компаній. У 1835 році було створено «Друге російське від вогню суспільство», яке проводило аналогічні операції. У цьому ж 1835 році в Росії було покладено початок особистого страхування - було організовано приватне акціонерне страхове товариство «Життя».

У 1846р. Виникло товариство «Саламандра». Перераховані вище страхові товариства, поділивши сфери впливу на території Росії, діяли на основі єдиних тарифів страхування. Їх статути не допускали передачу майна на страхування в інші місця і поза державою під загрозою стягнення на користь суспільства з усією застрахованої суми 3% за кожні шість місяців (це практично становило обсяг страхових внесків). Таким чином, другий етап становлення страхування в Росії характеризувався заміною абсолютною і безстрокової державної монополії на монополію приватну, з обмеженим терміном дії (існувала до 1847р., Коли була повністю скасована).

Третій етап розвитку страхування в царській Росії характеризується зародженням національного страхового ринку, скасування кріпосного права, позики натурального господарства грошовим, розвиток капіталістичних відносин (зростання промисловості, будівництво залізниць) створювали передумови для формування національного страхового ринку. Для цього етапу характерно виникнення нових акціонерних товариств без монопольних привілеїв (Петербурзьке і Московське - 1858р., «Російське» - 1867р., «Комерційне» - 1870р., «Варшавське» - 1870р., «Північне» - 1871р., «Якір» - 1872р.).

Конкуренція, боротьба за гаманець страхувальника породила безліч страхових компаній і разом з тим створила умови для їх об'єднання, перш за все з метою утруднити проникнення конкурентів як діючих, так і нарождавшихся на власний ринок і забезпечити єдині правила страхування.

До початку 1860-х років уряд змінює погляд на приватні страхові товариства, перестає наділяти їх особливими привілеями, перевагами і починає організацію взаємного страхування в селищах і містах. У цей час повністю втрачає своє значення принцип страхової монополії. Протекціонізм як форма державної економічної політики змінив собою період вільної конкуренції ринкового типу.

Проведення земських реформ у другій половині XIX століття супроводжувалося організацією земського страхування будівель в обов'язковій та добровільній формах, яке здійснювалося в межах особливих норм, але не більше 75% вартості будови. У 1864г. було прийнято Положення про взаємне земському страхуванні, яке зобов'язувало кожне губернське земство вести операції по страхуванню в своїй губернії. Управління страхуванням покладалося на губернські земські збори. Воно призначало тарифи страхових внесків, становило інструкції зі страхування, розпоряджалося страховими коштами, розглядало звіти земських управ і т.д.

Цей значний за часом період характеризується тим, що в другій половині XIX століття період вільної конкуренції в страховій справі змінився організацією монополістичних союзів приватних страховиків. Так, в 1875р. був організований страхової синдикат - перший монополістичне об'єднання в Росії, яке проіснувало до 1918 р., коли приватне акціонерне страхування було ліквідовано.

Поряд з акціонерною формою страхування, у другій половині XIX століття в Росії стало проводитися страхування будівель від вогню в великих містах на взаємній основі. У 1864 року з'явилися перші взаємні страхові товариства в Тулі та Полтаві. У 1890 році створено Союз товариств взаємного страхування. Взаємні страхові товариства перебували у віданні міських дум.

У 1875р. страхова справа пожвавлюється у зв'язку з різким збільшенням розмірів страхових премій. За 1876-1885гг. було створено 32 товариства взаємного страхування. У 80-90-ті роки проходять з'їзди представників товариств взаємного страхування. Для виконання доручень з'їзду створюються особливе бюро і друкований орган «Вісник взаємного від вогню страхування». Створений в 1909р. Всеросійський союз товариств взаємного страхування об'єднав 83 страхових суспільства на основі договору, що зобов'язує страхові компанії надавати взаємодопомогу при пожежних збитки, що перевищують річний збір премій. В цей же час було прийнято Статут «Російського Союзу товариств взаємного від вогню страхування». До 1917 р. Союз об'єднував 124 товариства взаємного страхування.

З прийняттям цього статуту починається четвертий етап розвитку страхування в Росії. Характерною особливістю його є виникнення нових видів взаємного страхування - в середовищі землевласників і фабрикантів.

Союз страховиків, крім страхування нерухомості і рухомості, ввів ще й колективне страхування від нещасних випадків осіб, службовців і працюють на фабриках і заводах.

У 1885 році було знято заборону на діяльність в Росії іноземних страхових товариств, який проіснував майже 100 років, - в Петербурзі відкрилося центральне агентство страхового товариства «Нью-Йорк», США. У 1889р. була дозволена МВС діяльність страхових товариств «Урбен» (Франція) і «Правосуддя» (США). Всі ці суспільства спеціалізувалися на укладанні договорів особистого страхування з населенням і діяли в країні до 1917 р. Частка іноземного капіталу в страховій справі в 1890 році склала 24,4%. Іноземні страхові товариства підпорядковувалися загальній системі державного нагляду за страховою справою.

До кінця XIX століття в царській Росії склалася система страхування в російських та іноземних акціонерних страхових суспільствах, міських взаємних і земських страхових товариствах. Крім цього, існувало державне страхування (пенсійні каси) для гірників, залізничників і сільських господарств в неземських губерніях. З 1905р. договори страхування життя з вкладниками стали укладати державні ощадні каси.

Як уже підкреслювалося, в дореволюційній Росії найбільшого поширення мало взаємне страхування від вогню. Друге місце по збору платежів займало транспортне страхування суден і вантажів - в 1913 році його проводили 10 акціонерних товариств.

Акціонерні страхові товариства як форма організації страхової справи грали до кінця XIX в. і до 1918 р. в Росії провідну роль. Друге місце після акціонерних товариств займали земства, третє - міські взаємні страхові товариства. Більшість акціонерних страхових товариств знаходилося в Петербурзі, частина в Москві та Варшаві. Серед російських акціонерних товариств найбільшим за обсягом операцій і за розміром капіталів було суспільство "Росія".

На початку XX століття страхування починає застосовуватися в боротьбі з іншими несприятливими факторами і стихійними лихами, що приносять велику шкоду. Значне місце в майновому страхуванні займало транспортне страхування суден і вантажів. Виникли такі види майнового страхування, як страхування врожаю сільськогосподарських культур від градобою і ін. Стали більш різноманітні варіанти майнового страхування: страхування стекол від розбиття, страхування від крадіжок і ін.

В цілому загальноросійський страховий ринок перед світовою війною був сферу, тісно інтегровану в фінансово-кредитну область. До цього часу страхова справа виділилося в самостійну галузь господарського законодавства і адміністративного.

Однак важливою особливістю правового регулювання загальноросійського страхового ринку була відсутність основоположного закону про страхову діяльність. Страхові правовідносини регулювалися торговим статутом, статутами самих страхових компаній, полісними умовами (правилами страхування), окремими постановами і розпорядженнями уряду.

Розпочата влітку 1914 року перша світова війна внесла різкі зміна в економічне і політичне життя Росії і привела до кризи у всіх сферах життя суспільства.

Падіння купівельної спроможності рубля знецінило страхові суми укладених договорів, страхові платежі, що виплачується страхове відшкодування, що призвело до втрати довіри до ідеї страхування. І відповідно до різкого стиснення страхового ринку Росії.

На тлі зростаючого невдоволення в суспільстві на політичну сцену вийшла партія більшовиків, яка в якості одного з вимоги своєї економічної програми пролетарської революції висунула ідею націоналізації банків і страхової справи. Встановлення Радянської влади в 1917 р. дозволило більшовикам втілити ці ідеї в життя.

Практична сторона націоналізації страхової справи в Радянській Росії чітко виділила два основних етапи: 1) встановлення державного контролю над усіма видами страхування; 2) оголошення страхування у всіх видах і формах державної страхової монополією.

Організація страхової справи після жовтневої революції 1917 року будувалася на основі трьох законодавчих актів-декретах Радянської влади. Першим був декрет РНК РРФСР від 23 березня 1918 р. «Про заснування державного контролю над усіма видами страхування, крім соціального». Другим був декрет РНК РРФСР від 13 квітня 1918 р. «Про організацію державних заходів боротьби з вогнем». Третім і найважливішим був декрет «Про організацію страхової справи в Російській Республіці» від 28 листопада 1918р. Відповідно до цього декрету страхування у всіх видах і формах оголошувалося державною монополією і надбанням Республіки.

Всі приватні страхові компанії були скасовані, зберігалося тільки взаємне страхування товарно-матеріальних цінностей кооперативних організацій. Однак цим декретом не була створена державна страхова організація. При Всеросійському Раді Народного Господарства був утворений пожежно-страхової відділ, якому доручалося проводити майнове страхування. Довгострокове страхування життя передавалося у відання ощадних кас.

Розвал народного господарства країни в умовах громадянської війни та інтервенції (1918-1920гг.), Натуралізація господарських відносин унеможливили існування грошового страхування. Декретом від 18 листопада 1919р. було скасовано страхування життя, декретом від 18 грудня 1920р. скасовувалося державне майнове страхування. Це перший розгром страхового справи в країні.

З введення нової економічної політики (НЕП) стали налагоджуватися у формі товарообміну економічні відносини між містом і селом. Це викликало до життя відновлення страхування. 6 жовтня 1921р. Радою Народних Комісарів був прийнятий декрет «Про державне майновому страхуванні», який поклав фактичний початок подальшому розвитку державного майнового страхування в нашій країні. У складі Народного комісаріату фінансів було організовано Головне управління державного страхування (Держстрах), на яке було покладено здійснення державного страхування не тільки в РРФСР, а й в інших республіках.

У 1922р.обов'язкове страхування сільських будов від вогню проводилося в 53 губерніях, а пізніше майже на всій території СРСР. На додаток до обов'язкового розвивалося добровільне страхування будівель, тварин, сільськогосподарських культур, домашнього майна. Постановою від 6 липня 1922р. Держстраху було надано право проведення добровільного страхування життя і страхування від нещасних випадків. Фактично страхування життя було введено на початку 1924 року, страхування від нещасних випадків - в кінці 1925 року. В якості різновиду особистого страхування в 1927 році вводиться страхування пенсій - довічних і тимчасових.

Відсутність жорсткої державної монополії зіграло позитивну роль у розвитку страхування в 20-х роках. Однак уже в 1923 р. в країні розгорнулася дискусія між противниками і прихильниками встановлення державної страхової монополії. Першим прямим законодавчим визнанням того, що в СРСР діє державна страхова монополія, було прийняття в законодавчому порядку «Положення про Наркомфіні СРСР».

У 1925р. законодавчо було закріплено, що «Страхування у всіх його видах є державною монополією Союзу СРСР.

Проведення податкової реформи 1930-1931гг. спричинило за собою необгрунтоване зміна державної страхової політики. Страхова справа постраждало від некомпетентності і агресивно-негативного ставлення до нього з боку вищої влади. На початку 1931р. була різко обмежена сфера страхування державного майна, збереглося лише страхування майна підприємств і організацій місцевого підпорядкування, але на явно абсурдних умовах - без справляння страхових платежів. Було ліквідовано взаємне кооперативне страхування, добровільне (сверхокладное) страхування селянського майна, а пізніше - заборонено укладати договори довгострокового страхування життя.

Система органів державного страхування була ліквідована, всі операції по внутрішньому майновому страхуванню віддані ФІНОРГАНІВ, а з особистого страхування - ощадних кас, але з 1 березня 1934 року воно було вилучено з їх ведення і було передано знову в органи Держстраху.

На початку 1933р. владі стало ясно, що занепад страхової справи завдає великої шкоди народному господарству. Було прийнято Постанову ЦК ВКП (б) від 8 березня 1933 р. про збочення в роботі зі страхування в селі. Після цього відбулася різка переоцінка ставлення влади до страхування. Було відновлено система страхових органів, інститут страхових агентів, ревізорів. У сільрадах і колгоспах сформувалися сільські страхові комісії і сигнальні страхові пости. Підлягало відновленню також довгострокове страхування життя, добровільне страхування майна колгоспів і громадян на селі, кооперативних і громадських організацій, обов'язкове страхування державного житлового фонду та майна, створеного в оренду. У 1933р. система органів державного страхування була знову відновлена.

Колективізація сільського господарства супроводжувалася введенням в 1930 році державного обов'язкового страхування майна колгоспів (замість кооперативного страхування). Державне майнове страхування в роки колективізації було орієнтоване на здійснення політичних цілей створення великого соціалістичного сільськогосподарського виробництва та ліквідації куркульства як класу. Цим цілям служила диференційована політика у визначенні страхових тарифів в залежності від прибутковості господарств.

Становлення особистого страхування в 30-і роки відбувалося суперечливо. У 1929р. було введено колективне страхування, яке здобуло швидке поширення. Спочатку страхова сума виплачувалася лише в разі смерті, пізніше і при втраті працездатності. Договори укладали колективами за обов'язкової участі не менше 75%, пізніше до 1938 р. цей відсоток був знижений до 40%. Передбачалися єдина страхова сума і єдиний внесок. Необов'язковість лікарського огляду, зниження квоти до 40% поступово призвели до вибірковості страхування та його збитковості. У вересні 1936р. було введено добровільне індивідуальне страхування життя на випадок смерті і дожиття до певного терміну без обмеження страхової суми. Важливу роль у розвитку добровільного особистого і майнового страхування зіграла створена в 1936р. мережу страхових агентств.

У передвоєнні роки вийшли два постанови Радянського Уряду, визначили основні принципи обов'язкового страхування.

Постановою від 3 лютого 1938р. «Про державне страхування майна підприємств, установ і організацій» було розширено коло об'єктів державного страхування. Постановою вводилося обов'язкове страхування всього державного житлового фонду, державного майна, зданого в оренду, дозволялося добровільне страхування майна установ, що знаходяться на місцевому бюджеті, а також майна кооперативних, профспілкових та інших громадських організацій, домашнього майна і засобів транспорту, що належать громадянам.

Великим етапом у розвитку державного страхування в СРСР стало прийняття Верховною Радою закону «Про обов'язкове окладном страхування» від 4 квітня 1940р. Завдяки закону підвищувався забезпечення зі страхування колгоспних посівів сільськогосподарських культур і тварин, а також тварин у господарствах громадян Одночасно було вироблено зниження тарифів. В обсяг страхової відповідальності включалися пожежа, вибух, блискавка, повені та інші несприятливі події, від яких могли постраждати будівлі.

У перші роки Великої Вітчизняної війни, в зв'язку з ростом цін на сільськогосподарську продукцію, був підвищений розмір страхового забезпечення по обов'язковому страхуванню посівів і тварин. З кінця 1942р. докорінно стала перебудовуватися система особистого страхування. Колективне страхування, що стало збитковим, було скасовано, вводилося індивідуальне змішане страхування, страхування на випадок смерті і втрати працездатності, страхування від нещасних випадків.

Повоєнні роки характеризувалися прийняттям низки вжитих заходів з розвитку страхування, організаційному зміцненню страхової системи і загальною тенденцією до обмеження сфери державного страхування.

У 1946р. були здійснені заходи, спрямовані на підвищення ролі державного страхування у відновленні тваринництва, на стимулювання збереження поголів'я худоби, виявлення причин його відмінка.

У 1948р. було скасовано Положення про державне страхування 1928 року і затверджено нове Положення про Держстраху СРСР. У ньому підтверджувалася монополія Держстраху на проведення страхових операцій, чітко обмовлялися функції, права та обов'язки органів страхування всіх рівнів, структура засобів і порядок їх використання. У 1947р. з системи Держстраху було виділено в якості самостійної організації Управління іноземного страхування при Мінфіні СРСР (Ингосстрах СРСР).

Повоєнні роки спостерігалося значне зростання операцій особистого страхування. Якщо нарешті 1945 року по всіх видах особистого страхування було застраховано 1,8 млн. Чоловік, то на 1 січня 1953р. - 5,9 млн. Чоловік. Питома вага довгострокового страхування в загальному обсязі договорів особистого страхування склав в кінці 1953р. майже 30%. Для розвитку особистого страхування важливим стало запровадження в 1956р. Нових Правил змішаного страхування життя.

У 1956р. значні зміни вносилися в добровільне страхування майна населення. Обов'язкове страхування будівель, що належать громадянам на праві особистої власності, було доповнено добровільним.

У 1958р. система Госстараха СРСР зазнала значних організаційних змін: страхова справа було передано у відання Міністерства фінансів союзних республік. Передача страхової справи позначилася на результатах роботи суперечливо, оскільки з одного боку як би підвищилася зацікавленість союзних республік у розвитку страхування, з іншого - призвело до зростання лише дрібних операцій по добровільному страхуванню. Період протягом ряду років після 1958р. слід вважати третім розгромом страхової справи в країні.

У 60-70-ті роки поруч рішень Ради Міністрів СРСР, указів Президії Верховної Ради СРСР були введені нові умови обов'язкового страхування майна колгоспів, істотно розширилася відповідальність зі страхування врожаю. Одночасно з вирішенням питань про зміну умов страхування майна колгоспів відновлювалася союзно-республіканська система державного страхування замість республіканської, що не дала очікуваного результату.

У страхуванні майна, життя і страхування від нещасних випадків все більш зростала роль добровільного страхування. У 1968 р. введено страхування дітей, що представляє собою варіант змішаного страхування життя, введені нові правила страхування домашнього майна і засобів транспорту.

Серед заходів в області страхування в 70-х роках слід згадати введене в 1979р. обов'язкове страхування майна радгоспів та інших сільськогосподарських підприємств.

Початок реальної демонополізації страхової справи в нашій країні поклав закон «Про кооперацію» прийнятий Верховною Радою СРСР 26 травня 1988 р. Цим законом передбачалася можливість створення кооперативних страхових установ. Однак вузьке взаємне кооперативне страхування швидко стало переростати в акціонерне страхування.

Демонополізація торкнулася і системи Держстраху СРСР. Страховим організаціям республік, країв і областей надавалося право поряд з єдиними по країні видами страхування проводити специфічні для регіону види майнового та особистого страхування. Акціонерні, кооперативні та інші страхові організації як альтернативні по відношенню до Держстраху отримали вихід на страховий ринок індустріально розвинених країн.

Четвертий розгром страхового справи пов'язаний з розгромом СРСР в 1991 р. з явною недооцінкою місця та ролі державного страхування у всіх країнах СНД, в тому числі в Росії, з некерованим процесом демонополізації страхової справи.

Розпад СРСР в 1991 р. поставив на грань банкрутства державні страхові організації більшості колишніх союзних республік.

На початку 90-х років в Російській Федерації почалося відродження національного страхового ринку, яке триває в даний час. Законодавчу базу правового регулювання національного страхового ринку заклав Закон РФ «Про страхування» набув чинності 12 січня 1993 р. В цей же час був створений Росстрахнадзор - Федеральна служба Росії з нагляду за страховою діяльністю, якій було передано контрольні функції за вітчизняним страховим ринком. У 1996р. Росстрахнадзор був перетворений в департамент страхового нагляду Міністерства фінансів РФ.

З 1992 року державні та муніципальні страхові підприємства перетворюються в акціонерні страхові товариства закритого і відкритого типу (відповідно АСОЗТ і АСООТ) і в страхові товариства з обмеженою відповідальністю (СТОВ).


Таблиця 1.1 Етапи розвитку страхування в Російській Федерації

етап роки Назва зміст

I

1786-

1918гг.

Страхування в царській Росії

У 1786р. - Страхування від вогню: був заснований державний позиковий банк, якому дозволялося приймати в заставу будинку і нерухомість, застраховані у нього. Виникли нові страхові суспільства (в 1867р. - "Русское"; в 1870р. - "Комерційне"). У 1862р. були організовані товариства взаємного страхування від вогню. У 1864г. було затверджено Положення про взаємне земському страхуванні (кожне губернське земство мало вести операції по страхуванню тільки в своїй губернії). У 1881р. страхове товариство "Росія" виробляло страхування життя, капіталів, колективне і індивідуальне страхування. У 1888р. страхове товариство "Допомога" виробляло страхування від нещасних випадків. У 1903р. створений в Москві Російський взаємний страховий союз,

здійснює страхування від вогню, рухомого і нерухомого майна.

II

1918-

1991рр.

Страхування в Радянській Росії (мається на увазі територія колишнього СРСР)

Декретом РНК РРФСР від 23 березня 1918 р. заснований державний контроль над усіма видами страхування, крім соціального, який очолювався Комісаріатом у справах страхування. Декретом РНК РРФСР від 28 листопада 1918р. "Про організацію страхової справи в Російській Республіці" страхова справа було оголошено державною монополією у всіх його видах. Затвердження ЦВК і РНК від 18 вересня 1925р. "Положення про державне страхування в СРСР". Постанова Ради Міністрів СРСР від 30 серпня 1984р. "Про заходи щодо дальшого розвитку Державного страхування і підвищенню якості роботи страхових органів". 1988р. - Демонополізація страхування. Закон "Про страхування". 1990р. - Положення "Про акціонерні товариства і товариства з обмеженою відповідальністю".

III

після

1991р.

Страхування в Російській

Федерації

У 1992р. - створений Росгосстрах. Указом Президента від 29 січня 1992р. державні та муніципальні страхові підприємства перетворюються в акціонерні страхові товариства (АСО) закритого і відкритого типу і в страхові товариства з обмеженою відповідальністю (ТОВ).

Станом на 1995 р. серед організаційно-правових форм страхових товариств переважають АСОЗТ - більше третини всіх компаній (36%), більше половини компаній знаходяться в змішаній власності (58%), і лише 6% перебувають у державній та муніципальній власності.

Діяльність страхових організацій в даний час виразно спрямована на пошук свого сегмента ринку споживачів страхових послуг. Серед юридичних осіб основними споживачами страхових послуг є промислові підприємства, торгові фірми, банки, сільськогосподарські підприємства та сфера послуг. Державні компанії в основному орієнтовані на виконання страхових послуг для всіх категорій клієнтів.

Урядом РФ було прийнято постанову «Про першочергові заходи щодо розвитку ринку страхування в РФ», яким передбачено ряд заходів щодо вдосконалення податкового законодавства, пов'язаного зі страховим бізнесом, а також участь міжнародних фінансових організацій з підтримки ринку страхування в Росії.

В даний час розробляється цільова програма страхування і перестрахування ризиків від великих промислових аварій, катастроф і стихійних лих.

В цілому розвиток страхової справи в Росії супроводжувалося переходом від державної страхової монополії до страхового ринку, потім подальшою націоналізацією і відновленням державної страхової монополії в радянський період історії. Великі геополітичні зміни, що послідували у зв'язку з розпадом колишнього СРСР, викликали об'єктивну необхідність відродження національного страхового ринку в Росії.

Удосконалення страхового ринку триває і в наші дні.