|
АКАДЕМІЯ УПРАВЛІННЯ ТА ЕКОНОМІКИ
М. САНКТ-ПЕТЕРБУРГ
Контрольна робота
З дисципліни Гроші, Кредит, Банки
По темі Історія банківської справи і етапи
розвитку комерційних банків
П.І.Б. Ахмедзянова Л. Ш.
Курс 1-й, 2-е вища
Факультет Економіки та управління
Спеціальність Фінанси і кредит
Форма навчання Заочно __________
підпис
Перевірив Мандрикіна О.Е. __________
підпис
г.Калининграде
2006року
зміст:
1. Вступ 3
2. Історія банківської справи і етапи розвитку комерційних банків 4 3. Завдання № 1 15
4. Завдання № 2 16
5. Список літератури 17
Вступ
Банки складають невід'ємну рису сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Перебуваючи в центрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банки опосередковують зв'язки між промисловістю і торгівлею, сільським господарством та населенням.
За допомогою банків відбувається акумуляція тимчасово невикористовуваних вільних грошових коштів, їх перерозподіл, «обмін речовин», використання «енергії» навколишнього середовища інтересах загального блага. Гроші та кредит як чинники зростання суспільного багатства здатні робити нації багатшими, проте лише в тому випадку, якщо управління грошима і кредитом грунтується на чітких правилах, їх порушення може стати гальмом економічного зростання і процвітання господарства.
Банківська справа не є застиглою наукою. Банки здатні адаптуватися до навколишнього середовища. Вони зберегли самобутність, свій вигляд, своє місце в народному господарстві саме тому, що мають властивість до саморегулювання. Реагуючи на потреби ринку, пристосовуючись з сучасного життя, враховуючи нові явища в економіці, політиці, політичний устрій суспільства, банківська справа дає опис тієї технології, яка повинна використовуватися в конкретних економічних ситуаціях, на стадіях кризи або підйому, при стабільній або нестійкою обстановці.
Банківська справа розвивається за законами суспільного розвитку, по лінії сходження від простого до складнішого. Було б протиприродним порівнювати стародавній прототип акредитиву як запис в торговельній книзі з сучасними модифікаціями. Не можна взагалі зіставити стародавній банківський будинок з його рівнем здійснення операцій з сучасним банком, оснащеним сучасними комунікаціями і каналами зв'язку. Як «живий організм» банк відображає ті вимоги, які пред'являє до нього сучасний спосіб життя.
Банк є реальною продуктивною силою. Його діяльність безпосередньо пов'язана з економікою, забезпеченням безперервності і прискорення виробництва, примноженням багатства суспільства. Банки здатні зробити багато для збільшення матеріального виробництва та обміну продуктами праці. Станом економіки судять про активність банків. Вірно, однак, і інше: станом банків судять в цілому про економічний розвиток суспільства. Розглядаючи сьогоднішню ситуацію в економіці Росії, кажуть, як правило, про спад промислового виробництва, випускаючи з уваги стан банківської сфери грошового обігу. Банківська діяльність є найбільш характерним індикатором стану фінансової системи, руху грошових потоків, рівня розрахункових операцій, ступеня захищеності інтересів вкладників, стійкості фінансового ринку.
Історія банківської справи і етапи розвитку комерційних банків
З найдавніших часів потреби суспільного життя примушували людей займатися посередницькою діяльністю у взаємних платежах, пов'язаних зі зверненням монет, різних за вагою та утримання дорогоцінних металів. Виникнення перших ознак банківських інститутів відносять до античної епохи, до діяльності міняв. По суті, перші банкіри - міняйли, вони здійснювали торгівлю грошима - обмін монет.
У багатьох джерелах, що дійшли до нас, можна зустріти дані про вавилонських банкірів, що приймали відсоткові вклади та видавали позики під письмові зобов'язання і під заставу різних цінностей. Історики відзначали, що в VIII ст. до н. е. Вавилонський банк приймав вклади, платив за ними відсотки, видавав позики і навіть випускав банківські квитки.
Операції будинку Ігібі були вельми різноманітні: їм вироблялися на комісійних засадах купівлі, продажу та платежі за рахунок клієнтів, приймалися грошові вклади, клієнтам надавався кредит, за що кредитор отримував замість відсотків право на плоди врожаю з полів боржника, видавалися позики під розписку і під заставу . Банкір також виступав в якості поручителя по операціях. Вавилонського предку сучасних банкірів не чуже була участь в товариських торгових підприємствах як фінансує вкладника. За свідченням істориків, банки Стародавнього Вавилона надавали не тільки кредити, але і купували і продавали земельні ділянки, виконували ряд інших операцій.
Нарешті, є вказівка ще на одну функцію, що виконувалися банкіром Ігібі - роль порадника і довіреної особи при складанні різного роду актів та угод. Крім того, у Вавилоні зародилися лихварство і міняльної справу.
Поряд з «приватними банкірами» великі грошові операції вели і храми. В основному вони займалися зберіганням запасних фондів і скарбів, а також давали містам довгострокові позики під невеликі на той час відсотки. Є відомості про міський позику, реалізованому Делоського храмом на п'ять років з розрахунку 10% річних.
За часів античності, коли переважало натуральне господарство, найбільш характерними були натуральні позики, наприклад, в Греції під оренду землі.
Банківська справа в давньому Єгипті знаходилося у віданні держави. За збереженим відомостями, давньоєгипетські банки, крім фіскальних функцій, здійснювали наступні операції: купівлю, продаж і розмін монети, видачу позик, іпотечні та ломбардні операції, облік зобов'язань до настання терміну, прийом вкладів. У папірусах міститься інформація про діяльність єгипетських банкірів в якості радників щодо складання актів, управління клієнтськими маєтками, переказів.
Риси, властиві сучасному банківському бізнесу, діяльність міняв набуває в середньовічній Італії в XIII-XV ст. У 1408 р виникає перший публічний банк, який представляв собою об'єднання приватний банкірів-кредиторів, - Каса Святого Георгія в Генуї.
Потім в Мілані і Венеції створюються міські жиро-банки, що спеціалізуються на безготівкові розрахунки шляхом перерахування грошей з рахунку на рахунок. У найбільших італійських містах приймаються муніципальні банківські закони (кінець XVI- початок XVII ст.). Сам термін «банкір», який замінив колишню назву професії (міняла), виник у Венеції від слова banco (стіл міняйла). Вперше легальне визначення банку, який здійснює розрахунки між клієнтами (banco di scritta), міститься в банківському законі Венеції 1318г.
З розвитком міжнародної торгівлі італійські банкіри відкривають відділення за кордоном і сприяють появі банківських інститутів в інших європейських країнах. До початку XVII в. архаїчні системи банків та банківських контор починають складатися в Англії, Франції, Іспанії, Нідерландах, Німеччині.
До кінця XVII в. банками обслуговувався переважно торговий бізнес. Потім з виникненням і розвитком раннебуржуазних економічних відносин перед банківським законодавством постають завдання забезпечення індустріалізації буржуазного суспільства.
До XVII-XVIII ст. торгові міста Італії втрачають провідну роль в європейській економіці. Фінансовим (а значить, і банківським) центром Європи стають Антверпен, потім Амстердам та з кінця XVII ст. - Лондон.
Всесвітньо визнаної, класичної є англійська банківська система. Накопичений досвід її функціонування використовувався іншими країнами при формуванні своїх банківських систем багатьма десятиліттями пізніше.
Історію банківської справи англійські дослідники пов'язують з діяльністю ювелірів і появою банкнот. Власники золотих монет спочатку зберігали своє золото в королівському монетному дворі, що розміщується в добре захищеному замку - Лондонському Тауері. Однак цієї традиції був покладений кінець 1640 р, коли король Чарльз I присвоїв для своїх власних потреб 130 тис. Фунтів стерлінгів, що знаходилися на зберіганні.
Великі власники монет стали шукати інші місця, де вони могли б зберігати в безпеці свої скарби. За цією послугою вони стали звертатися до ювелірам, які брали особливі заходи безпеки для захисту своїх майстерень, де зберігалися золото і срібло, необхідні для робіт. Зберігання трохи більшої кількості дорогоцінних металів, що належать вкладникам, не становило для ювелірів великої проблеми, але вкладника це рятувало від неспокою і необхідності витрачати гроші на будь-які не дуже потрібні заходи, щоб убезпечити своє багатство.
За надані послуги ювеліри призначали плату. Беручи гроші на зберігання, ювелір виписував квитанцію на вкладену суму. Коли вкладнику потрібно було отримати гроші для того, щоб комусь заплатити борг, він пред'являв ювеліра квитанцію, забирав монети і оплачував свій борг. Однак незабаром ці монети поверталися в сховище ювеліра, тому що одержувач грошей також хотів їх убезпечити. Процес вилучення монет зі сховища з тим, щоб вони туди ж повернулися через короткий відрізок часу, дозволив зробити висновок, що набагато зручніше було б передати квитанцію від боржника його кредитору, залишивши монети в сховище. Це було можливо завдяки гарній репутації ювелірів і віри в надійність квитанцій, які вони видали. Квитанції набули характеру индоссированного векселі, виданого ювеліром. Аналіз практики показав ювелірам, що їх квитанції (векселі) не можуть бути пред'явлені до оплати всі відразу. Тільки деякі з них можуть бути пред'явлені в будь-якої день, і навіть в цьому випадку частина монет в дуже незабаром повернеться до ювелірів.
Стало очевидним, що з цієї обставини можна отримувати вигоду. Ювеліри могли видавати позики, або, використовуючи частину запасів золотих монет, які перебувають у них на зберіганні, або вдаючись до більш складного методу, а саме, випускаючи векселі на суму вартості монет, які вони фактично не прийняли на зберігання. З досвіду ювеліри встановили, що якщо вони будуть підтримувати в своїх сховищах монети на суму, рівну приблизно 10-15% суми виданих ними зобов'язань, то у них завжди буде вистачати грошей, щоб задовольнити нормальні щоденні вимоги по виплаті монет і в той же час надавати позички своїми векселями. Видача позик виявилася дуже вигідною справою, бо по ним призначалися високі відсотки.
У 80-х рр. XVII ст. англійська ювелір Френсіс Чайдлз вперше емітував безстрокові векселі без зазначення в них векселедержателя, але із зазначенням банкіра-векселедавця. Так з'явилися банкноти-векселі на банкірів. Надання позичок банкнотами стало основним заняттям великої групи ювелірів. Вони стали банкірами приватних банків з правом емісії банкнот.
Найбільший вплив на формування національної банківської системи індустріалізація і зростання мануфактур надали в Великобританії. Актом парламенту від 27 липня 1694г. затверджено утворення об'єднанням кредиторів держави першого акціонерного банку країни - Банку Англії зі штатом 19 осіб.
Поряд з Банком Англії, функціонувало понад 800 приватних банків.В цей час в Англії спостерігалася висока інфляція, пов'язана, в певній мірі з необмеженою емісією банкнот приватними банками. Почастішали випадки банкрутств. Стало очевидним, що держава повинна контролювати діяльність приватних банків. Вкладники і власники банкнот потребували захисту від зростаючого числа крахів банків.
В обмін на позики королю Карлу II Банк Англії отримує монопольне право на грошову емісію. У 1697г. йому була надана монополія на ведення рахунків корони і отримання податкових платежів.
Як показує досвід Англії, виділення із загального числа банків одного на роль центрального банку виникає на тій стадії ринкових відносин, коли стає очевидним, що без органу державного соціального нагляду за діяльністю банків і грошовим обігом в економіці постійно виникають негативні явища.
Досвід банківської системи Англії згодом знайшов застосування в усіх країнах, де сформувалася дворівнева банківська система, на першому (верхньому) рівні якої знаходиться державний банк. Другий (нижній) рівень банківської системи в більшості країн був представлений комерційними банками.
Комерційні банки - підприємства, що функціонують відповідно до законів країни, на території якої вони знаходяться, або ж з міжнародними правилами та звичаями, коли їх діяльність пов'язана з операціями за кордоном. Банки засновуються різними юридичними або фізичними особами. Їм надається право залучати гроші з різних джерел і передавати їх для використання на умовах платності і зворотності іншим юридичним або фізичним особам.
Банківські системи європейських держав складаються в сучасному вигляді, починаючи з другої половини XIX ст. На чолі кожної з систем емісійний (як правило, державний) банк, групи комерційних (приватних) банків конкурують між собою за вклади клієнтів і видають кредити. Але якщо в Великобританії все справи одного клієнта повинні бути сконцентровані в одному банку, то в банківському законодавстві європейських країн і США такого обмеження немає.
У більшості країн світу банківські системи зазнали серйозних трансформацій після світових воєн, і тільки після 1950-х рр. вони знайшли звичний для нас вигляд.
Після поразки в Першій світовій війні Німеччина пережила страшний економічна криза, знецінення грошей і небачену для великих індустріальних країн гіперінфляцію: до кінця 1923р. обсяг готівкової грошової маси досяг 500 квінтильйонів марок, а 1 долар США став коштувати 10 трильйонів марок. Тільки в 1934р. за законом про кредитну систему абсолютна монополія на випуск грошей була передана Рейхсбанку. Сучасна банківська система сформувалася після прийняття закону про федеральному банку від 30 липня 1957р. який набрав чинності з 1 серпня. На чолі системи стали Німецький федеральний банк (Дойче Бундесбанк), його 11 головних управлінь (центральні банки земель) і 130 головних відділень і філій. Другий рівень банківської системи склали близько 4000 комерційних банків (найбільші - «Дойче банк» і «Дрезден банк») і близько 45000 їх філій.
У Великобританії після Другої світової війни законом про Банк Англії 1946р. була закріплена структура банківської системи. Головний банк країни перестав бути акціонерним, але не набув статусу урядового установи. У 1987 р. наглядові повноваження Банку Англії були розширені, але з 1997р. банківським наглядом займається спеціально створений державний орган. В банківську систему країни входять депозитні банки, облікові будинки, торговельні банки, консорціальні банки, страхові компанії, ощадні банки, пенсійні фонди та ін. Найбільшим банком Великобританії є Барклейс Банк з більш ніж 2000 філій і дочірніх компаній по всьому світу. В даний час у Великобританії банківська діяльність регулюється Законом «Про споживчий кредит» 1974р. і Загальним банківським законом. Крім того, в розвиток цього закону в 1980-1990-х рр. було прийнято ще кілька законодавчих актів, які конкретизують окремі правові аспекти надання банківських послуг.
У Франції після Першої світової війни відбулося різке збільшення кількості дрібних і середніх банків. У 1981 р. майже всі банки були націоналізовані, але з прийняттям Закону «Про банки, діяльності кредитних організацій і банківському контролі» від 24 січня 1984р. № 84-46 почався зворотний процес - їх приватизація. В даний час перший рівень банківської системи Франції становлять: Банк Франції і органи банківського нагляду (Національний кредитний рада, Комітет банківської регламентації, Банківська комісія і Комітет кредитних установ). На другому рівні системи: банківські установи (комерційні, інвестиційні, кооперативні, зовнішньоторговельні та регіональні банки) і спеціальні кредитні інститути (ощадні каси, управління поштовими чеками) .Крупнейшімі банками Франції є: Банк насьональ де Парі, Креді Агріколь, Париба, Сюез, Банк Попюлер і ін.
До моменту прийняття в 1912р. закону про Федеральну резервну систему (ФРС) в США вже існувало понад 20 000 банків (в тому числі 7000 емісійних). Територія країни була розділена на 12 округів, у кожному з яких створено резервний банк. Згодом функції грошової емісії були сконцентровані в руках Федеральної резервної системи (аналог центрального банку). В даний час банківська діяльність в США регулюється нормативними актами, прийнятими в 1968-1978 рр. Другий рівень банківської системи складають: комерційні банки двох видів - національні (ліцензія видається федеральною владою) і банки штатів (ліцензуються і контролюються владою штатів). Найбільшими банками є: Чейз Манхеттен банк, Сітікорп, Національний банк в Північній Кароліні, Меріл Лінч, Леман бразерс і ін.
Не так давно в Європі починає формуватися банківська система Європейського Союзу, а саме: створені Європейський центральний банк і Європейська система центральних банків.
Після Другої світової війни в СРСР в 1947р. проведена грошова реформа. У квітні 1959р. скасована система банків довгострокових вкладень, їх функції передані Промисловому банку СРСР, який незабаром був перейменований у Всесоюзний банк фінансування капітальних вкладень (Будбанку СРСР). У 1961р. Будбанку СРСР виведений з підпорядкування Міністерства фінансів СРСР і переданий в пряме підпорядкування Раді Міністрів СРСР. У 1963р. ощадні каси передані в систему Держбанку СРСР. У 1987 р. в зв'язку з прийняттям постанови ЦК КПРС і Ради Міністрів СРСР на базі Держбанку СРСР, Внешторгбанка СРСР і Будбанку СРСР утворюються 6 нових банків з уточненими повноваженнями і функціями: Держбанк СРСР, Промбудбанк СРСР, Агропромбанк СРСР, Зовнішекономбанк СРСР, Жилсоцбанк СРСР і Ощадний банк СРСР. По суті банківська система змінюється лише за структурою.
Банківська система СРСР до моменту його розвалу представляла собою ієрархічно вибудувану систему державних органів (банків), економічно і юридично пов'язаних між собою, які поєднали кредитування і фінансування народного господарства з контролем витрачання державних коштів. По суті банківська система СРСР представляла собою єдину касу радянської держави і народного господарства.
Основи банківської системи і системи банківського законодавства Російської Федерації формуються в зв'язку з прийняттям Законів РРФСР від 2 грудня 1990р. «Про Центральний банк РРФСР (Банку Росії)» №394-1 та «Про банки і банківську діяльність в РРФСР» №395-1.
У грудні 1990р. Державний банк РРФСР перейменований в Центральний банк РРФСР (Банк Росії). У 1991р. ЦБ РРФСР провів перереєстрацію всіх розташованих на території Української РСР кредитних організацій, статути яких були зареєстровані в Державному банку СРСР. З 1 січня 1991 р. відкликані всі видані Держбанком СРСР російським кредитним організаціям банківські ліцензії і замінені на банківські ліцензії банку Росії. У цей період починає формуватися сучасна банківська система Російської Федерації.
Другий рівень банківської системи включає в себе 3 ланки:
1. Ощадний банк РФ, Внешторгбанк і Зовнішекономбанк, контрольні пакети акцій яких належать державі, тобто вони за статусом напівдержавні. В результаті цього діяльність даних банків набагато тісніше пов'язана з діяльністю Банку Росії;
2. різні комерційні банки;
3. інші кредитні установи (спеціалізовані організації, які не здійснюють банківських операцій, але забезпечують діяльність банків і кредитних установ: розрахунково-касові та клірингові центри, фірми з аудиту банків, дилерські фірми по роботі з цінними паперами банків, організації, що визначають рейтинги банків, що забезпечують їх спеціальним обладнанням, інформацією, фахівцями, інші банки та кредитні установи в різноманітних формах регулярно взаємодіючих зі своїми клієнтами - з ЦБ, іншими органами держав енной влади і управління та ін.).
Термін «Комерційний банк» виник на ранніх етапах розвитку банківської справи, коли банки обслуговували переважно торгівлю (commerce), товарообмінні операції і платежі. Основний клієнтурою були торговці. Банки кредитували транспортування, зберігання та інші операції, пов'язані з товарообміном. З розвитком промислового виробництва виникли операції по короткостроковому кредитуванню виробничого циклу: позички на поповнення оборотного капіталу, створення запасів сировини і готових виробів, виплату зарплати і т.д. Терміни кредитів поступово збільшувалися, частина банківських ресурсів почала використовуватися для вкладень в основний капітал, цінні папери. Інакше кажучи, термін «комерційний банк» втратив свій сенс. Він позначає «діловий» характер банку, його орієнтованість на обслуговування всіх видів господарських агентів незалежно від роду їх діяльності.
У розквіту банківського сектора в Росії початку 90-х років немає історичних аналогів. "Золотий вік" російських комерційних банків припав на 1988-1994 рр., Коли їх чисельність і масштаби операцій росли експонентними темпами. Число банків і кредитних установ зросла з 4 до 2500, а сумарний розмір їх активів зріс на кілька порядків.
Такий зліт виглядав вельми несподівано на тлі важкої кризи, що переживається реальним сектором економіки. Але схоже, що це були дві сторони одного процесу - перерозподілу інфляційного податку на господарство на користь комерційних банків.
Комерційні банки відіграють значну роль в економіці будь-якої країни. І кількість банків не завжди означає якість. Систематичне виконання банком своїх функцій і створює той фундамент, на якому базується стабільність економіки країни в цілому. І хоча виконання кожного виду операцій зосереджене в спеціальних відділах банку і здійснюється особливою командою співробітників, вони переплітаються між собою. Так, банки володіють унікальною здатністю створювати кошти платежу, які використовуються в господарстві для організації товарного обігу і розрахунків. Йдеться про відкриття і ведення чекових та інших рахунків, які є основою безготівкового обороту. Господарство не може існувати і розвиватися без добре налагодженої системи грошових розрахунків. Звідси велике значення банків, як організаторів цих розрахунків.
Історія розвитку кредитних відно й і основного їх ланки - банку - налічує не одну сотню років. Весь цей час вони вдосконалювалися і пристосовувалися під існуючі економічні і політичні структури. Банківські інститути також пройшли свій еволюційний шлях - від міняльних контор, які забезпечують мандрівника і торговця необхідної валютою, до сучасних гігантів, що надають своїм клієнтам сотні послуг і діючих у всіх галузях економіки. В цей процес втручалася держава, формуючи банківську систему, економічно і соціально прийнятну для суспільства. Функцію формування зазвичай виконував Центральний Банк, що створює нормативну базу для діяльності комерційних банків.
Завдання № 1
Перерахувати, які види грошей існують.
1. Історичні види грошей:
· Дійсні гроші - це гроші, номінальна вартість яких, позначена на них відповідає вартості металу, з яких вони виготовлені;
· Знаки вартості - заступники дійсних грошей - це гроші, номінальна вартість яких вище реальної (також діляться на металеві і паперові знаки вартості);
· Золотий стандарт - золотомонетний, золотослітковий, золотодевізний стандарт (золото, срібло, платина, паладій) - це спосіб організації грошового обігу, при якому загальним еквівалентом виступає золото, а що знаходяться в обігу банкноти і монети можуть обмінюватися на золото;
2. Види грошей на їхню емісійної природі:
· Паперові гроші - виникли в якості заступників золотих монет. Різниця між номінальною вартістю випущених грошей і вартістю їх випуску утворює емісійний дохід казни, що є істотним елементом державних надходжень. Виконують 2 функції: засіб обігу та засіб платежу;
· Кредитні гроші - поява пов'язана з виконанням грошима функції засобу платежу, де гроші виступають зобов'язанням, яке повинно бути погашено через обумовлений термін дійсними грошима. Еволюція кредитних грошей: вексель - акцептований вексель - банкнота - чек - електронні гроші - банківські кредитні карти.
Завдання № 2
Сформулювати визначення:
· Кредитна система - це сукупність банківських та інших кредитних установ, правові форми організацій, підходи до здійснення кредитних операцій.
· Ринок кредитів, або ринок позикових капіталів - це загальне позначення тих ринків, де існують пропозиція і попит на різні платіжні засоби.
· Кредитні інструменти - це боргові цінні папери (векселі, облігації), зміна рівня облікової ставки, обсягу операцій, що проводяться на відкритому ринку.
Список літератури
· О.И.Лаврушин «Гроші кредит банки» підручник, Москва 2005;
· А.А.Тедеев, В.А.Паригіна «Гроші, кредит, банки», навчальний посібник, Ексмо 2005;
· Журнали «Банк», «Банківська справа», «Банківські технології»;
· А.А.Благодатін, Л.Ш.Лозовскій, Б.А.Райзберг «Фінансовий словник», Инфра-М, 2006;
|